老师好，我的工资是3000元，其中包含养老保险个人承担部分254.32元，实发到手工资是3000-254.32=2745.68元。公司承担养老保险部分508.64元，我计提工资及缴纳社保应该怎么进行账务处理啊？
你好，计提工资、社保会计分录 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 ——社会保险费(企业部分) 发放工资会计分录 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳社保会计分录 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款
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老师，这个应该怎么处理？员工工资核算出2500元（含个人应承担社保部分500元），我计提时管理费用工资应该写多少，其它应收款是不是应该是员工个人承担社保部分， 其它应收款贷方对应什么科目呢？还是要分开
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老师，举个例子 ，员工缴纳社保：员工工资3000元，公司承担社保500元，个人承担100元，实发工资2900元+公司承担的社保500元，等于这个人公司一共话费3400元，个人社保实际不是公司承担的，这个内账分录要怎么做（外账我知道怎么做，但是内账不知道怎么写分录）
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老师好，我的工资是3000元，其中包含养老保险个人承担部分254.32元，实发到手工资是3000-254.32=2745.68元。公司承担养老保险部分508.64元，我计提工资及缴纳社保应该怎么进行账务处理啊？
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公司给员工发工资3000元，公司帮员工缴纳个人社保500，不计算公司承担的部分，员工到手2500元！那么员工应该给公司退回3000元，还是给公司退回3500元，公司才算没有没有给员工支付3000元的工资呢？这个账我算糊涂了
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老师，计提工资的时候没有计提法人的工资，但是缴纳社保的时候公司承担了公司部分法人社保部分，个人部分法人通过其他应收款法人来入账了，请问下月发放工资的时候，其他应收款个人社保部分应不应该含法人承担部分的其他应收款呢471.99元
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老师，我们是房地产开发企业，于2024年5月份进行了资产评估报告，基准日为2024年2月29日，当时报告的未分配利润为210万，于2024年9月份进行了评价转让，但是在2024年2季度—2028年2季度的电子税务系统的财务报表显示的未分配利润有一千多万，现在被税务查到有问题，这个应该如何合理的写情况说明呢？
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1月分我把临时工的工资计入了劳务费用，然后2月我按照工资薪金申报个税了。但是1月我已经计入成本了，然后，我做账的时候是不是不用再把他计提了，只要个税申报就好了
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老师你好，我2月份两个社保的回单，一笔4800 08.791笔203.76，但是我在电子税务局找不到203.76这个明细
粤公网安备 44030002003870号
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老师，那您看我这样的分录对不对 借：管理费用-工资 3508.64 贷：应付职工薪酬-工资 3000 应付职工薪酬-社保费（企业部分） 508.64 发放时 借：应付职工薪酬-工资 3000 贷：其他应付款-社保费（个人部分 ） 254.32 银行存款：2745.68 缴纳社保 借：应付职工薪酬-社保费 508.64 其他应付款-社保费 254.32 银行存款 762.96 老师，看下我的分录数字对吗？我有点搞不清，谢谢
老师怎么不回复了？
抱歉，回复晚了，你的分录是对的呢。