老师，23年12月暂估50，1月初反向分录冲回暂估，3月底暂估50w 借主营业务成本贷暂估应付款 四月初冲销3月底暂估做了一笔: 借应付账款暂估应付款50 贷主营业务成本50 5月12汇算清缴前收到23年20万发票 第一笔 借主营业务成本-50 贷应付账款暂估应付款-50 第二笔； 借应付账款暂估应付款20 贷利润分配未分配利润20 借利润分配未分配利润20 贷应付账款XX 六月底没收到发票暂估30万 借主营业务成本30 贷应付账款-暂估应付款30 我四月初做了一笔分录冲平暂估了，5月份收到发票那笔负数分录是不是不应该做？做完总感觉账不对，不是应该是贷方余额，按上面的怎么是借方余额？
您好 23年12月暂估50，1月初反向分录冲回暂估 不是已经冲回了么 5月12汇算清缴前收到23年20万发票 第一笔 借主营业务成本-50 贷应付账款暂估应付款-50 这笔分录就不应该写了啊
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#提问#老师早上好！2021年暂估一笔成本，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2022年2月收到发票时： 借：利润分配-未分配利润（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款-xxx单位 这样做是对的吗？
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老师，冲去年暂估我这样做对吗？ 1.去年年底暂估是这样的 借：主营业务成本 10万 贷：应付账款 -暂估 10万 2.今年票到冲去年暂估是这样的 ① 借：利润总额-未分配利润 -10万 贷：应付账款 -暂估 -10万 ② 到的票：借：利润总额-未分配利润 15万 贷：应付账款 -企业名称 15万 这样做对吗？
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老师您好！请教您一下。我公司是小规模纳税人，执行小企业会计准则。去年年底暂估了一笔设计费8000，，当时的分录是：借：主营业务成本-暂估8000，贷：应付账款8000。现在收到了对方的发票7800。1，借：主营业务成本-暂估8000（红冲）贷：应付账款8000（红冲）2，票到。借：主营业务成本，7800，贷：应付账款7800。3。借：应付账款200，贷：利润分配未分配利润200，对吗？
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老师您好，22年暂估成本20万并也结转（借主营业务成本20，贷应付账款-暂估，其他分录平），23年4月汇算清缴时调增20万，在23年4月的账里想把应付账款-暂估科目冲平，做了借应付账款20，贷，未分配利润20，这样做对吗，谢谢老师
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老师，小规模纳税人，去年12月底暂估款50w，24年1月初红冲50w，3月底又暂估50w,4月初红冲，5月汇算清缴前收到去年发票20w，五月份俺收到发票日期做账时是不是: 借:应付账款-暂估应付款，贷:利润分配-未分配利润 借:利润分配-未分配利润，贷:应付账款-XX 补交税费: 借利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交企业所得税，贷银行存款 这样对吗？
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我说总感觉哪里不对 因为这笔暂估之前冲回了，六月底暂估的时候还是暂估50，而不是暂估30对吧？
您6月底什么原因还要继续暂估50万呢？ 发生了50万的业务没有收到发票么？
之前不是暂估了50万吗，只收回20万的发票
那把多的30万冲掉就可以了啊 不需要一直暂估下去的啊
借应付暂估款30贷主营业务成本30？
这30万没有发票呀？
没有发票 业务已经实际发生了么？款项已经支付了吗？一直不会取得发票吗？
暂时没有发票，会进来多少发票不知道，部分是虚增的
那您不需要一直暂估 然后红冲 可以暂估一次 然后来一次发票 就红冲发票的暂估金额 等到次年汇算清缴 确认确实无法取得发票了 再把暂估没有收到发票的金额全部红冲掉 您这样做账 有点乱的 不注意就错了
好的，是有点乱了，暂估不是不能挂时间长吗？
可以挂到汇算清缴前的哈
好的，谢谢老师
不客气哈 欢迎有疑问继续提问