老师好，去年12月把一笔房租做了费用，实质发票写了是今年1月的费用，现在怎么账务处理？年度汇算清缴怎么处理？

发票开的是去年的日期

备注的是今年的1月的房租

处理账务的人可能没看清，做了费用

 你好 ；      那你实际业务是 21年的房租 还是你1月房租； 这个很重要   

实际业务也是22年1月的

你好； 那你去把之前费用红冲了。之前分录 发来看看。 你啥准则   

那企业所得税汇算清缴呢？怎么处理？当时做的:借:管理费用，贷:其他应付款

你好；  到时你去 红冲了。 这个按账上数据去调增     

好的，感谢老师