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就是按照正确的账务处理来,做账是按月折旧,但是报税不是可以一次性企业税税前扣除嘛,那是不是要报季报的时候填写那张表后才能一次性扣除,我想问的是那张表的数据应该怎么填写才能做到一次性扣除

2022-05-17 11:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-17 12:35

是的,季度或所得税汇算清缴的时候,填列折旧明细表,让资产一次性税前扣除 填列到加速折旧那一行的

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是的,季度或所得税汇算清缴的时候,填列折旧明细表,让资产一次性税前扣除 填列到加速折旧那一行的
2022-05-17
您好,可以填写在加速折旧明细表里面
2023-09-04
你好,去年11月的没法一次抵扣所得税了。
2022-07-14
这个一次扣除是税收优惠,会计上你还是正常按月折旧处理,申报表就是填写享受这个优惠就可以啦
2023-01-15
尊敬的学员您好!参考一下 小企业会计准则下,享受税收优惠产生的税会差异,直接调减应纳税所得额,少缴纳企业所得税即可。会计处理上,只需要根据企业实际缴纳的税款金额确认所得税费用即可。账面无需单独反应税会差异。
2023-01-15
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