1.A公司为增值税一般纳税人，适用的增值税率为16%。2018年6月，发生下列业务。 (1)1日，签发现金支票500元，提取现金。(2)4日，收取包装物出租的押金1275元，开具现金收据。 (3)6日，采购员赵海借支差率费1000元，以现金支付 (4)10日，赵海出差归来报销差旅费850元，并交回多余现金150元。 (5)12日，购入材料一批，货款40000元，增值税额6400元，开出转账支票46400元，材料已经验收入库。 (6)15日，1个月前收到光华公司的不带息银行承兑汇票一张，金额为12400元，已经到期，收到款项，存入银行。 (7)18日，收到上海公司上月所欠货款47000元的银行转账支票一张。 (8)22日，填制银行汇票申请书一份，金额20000元，银行受理后，收到同等数额的银行汇票。 (9)25日，销售产品一批，价款80000元，增值税额12800元，收到转账支票已办理进账手续。 (10)30日，购入办公用品一批750元，用现金支付。要求：根据上述经济业务编制相关会计分录。

天行健公司2x10年3月初现金日记账余额为1000元，银行存款日记账余额为980000元。本月发生下列有关经济业务:（1）1日职工张三预借差旅费200元经审核以现金付讫（2）2日签发现金支票4000元，从银行提取现金以备日常开支（3）2日生产A产品领用甲材料1000吨单价25元（4）4日签发转账支票支付税金2800元（5）5日从银行取得短期借款80000元存入开户行（6）6日签发现金支票46000元，从银行提取现金以备发放工资（7）6日以现金46000元发放本月职工工资（8）7日生产车间报销日常开支费用，经审核以现金200元支付（9）10日收到银行通知购货单位偿还上月所欠货款95000元已收妥入账（10）11日开出转账支票5800元支付本月车间固定资产修理费（11）12日行政管理部门报销购买零星办公用品费180元经审核以现金付讫（12）13日购进甲材料100吨，单价22元增值税352元，全部款项尚未支付，材料已验收入库（13）13日收到购货单位交来的现金支票500元用于暂付存入包装物押金支票已存入银行（14）18日购进甲材料500吨单价20元增值税1600元全部款项以银行存款支付材料已验收入库

2.书写会计分录2017年5月,天北公司本月“银行存款”账户的月初余额:10000元。写出会计分录登记银行存款日记账1)1日,财务部门开出现金支票一张,提取现金6000元为各用金,2)2日,出到行办理银行汇票业务,会计张乐收到出纳交来的行汇票业务手续费和工本费凭条,共计金额50元3)银行汇票业务委托书回执为依据作为银行存款减少凭证,金额20000元47日,公司收到海蓝公司前欠货款10000元,已经入账6)8日,向税务部门缴纳上月应纳增值税26000元612日,2个月商业承兑汇票到期,公司收回项11700元7)20日,公司销售甲产品一批,金额10000元,增值税率17%,增税1700元收到转账支票一张8)25日,公司采购入材料一批,材料已经入库,金额2000元,增值税率17%增值3400元,开出一张转账支票,9)2日,开出转账支票2000元,支付优公司广告费,10)0日,财务门日还短期借款本金2000元

1.A公司为增值税一般纳税人，适用的增值税率为16%。2018年6月，发生下列业务。 (1)1日，签发现金支票500元，提取现金。(2)4日，收取包装物出租的押金1275元，开具现金收据。 (3)6日，采购员赵海借支差率费1000元，以现金支付 (4)10日，赵海出差归来报销差旅费850元，并交回多余现金150元。 (5)12日，购入材料一批，货款40000元，增值税额6400元，开出转账支票46400元，材料已经验收入库。 (6)15日，1个月前收到光华公司的不带息银行承兑汇票一张，金额为12400元，已经到期，收到款项，存入银行。 (7)18日，收到上海公司上月所欠货款47000元的银行转账支票一张。 (8)22日，填制银行汇票申请书一份，金额20000元，银行受理后，收到同等数额的银行汇票。 (9)25日，销售产品一批，价款80000元，增值税额12800元，收到转账支票已办理进账手续。 (10)30日，购入办公用品一批750元，用现金支付。要求：根据上述经济业务编制相关会计分录。

1.WXR公司2020年9月份业务资料如下(1)9月15日银行存款余额为21000元,库存现金余额为1000元(2)16日,开出现金支票,从银行提取现金100元(3)16日,厂部管理人员市内参加业务会议,报销交通费27元。(4)17日,销售产品2只,每只售价200元,增值税税率13%,价税合计452元,收到现金,当日(5)19日,开出转账支票,付给大兴厂修理用材料价款60元,增值税78元,合计678元,材料存入银行。(6)19日,向五金商店购入辅助材料一批共计260元,取得普通发票一张,以转账支票付款,材料已验收入库。已验收入库。(7)20日,总务科报销购买办公用品25元,以现金支付(8)22日,银行转来委托收款结算收款通知,收到山东某厂承付货款22600元(9)23日,销售产品一批,计价款6000元,增值税780元,价税合计6780元,款项已收存银行(10)29日,企业以银行存款支付电话费80元。会计分录

2资料：润达公可2021年9月发生下列经济业务。（1）2日，开出转账支票（票号：4321）支付新华公司货款18000元。（2）5日，向晨光公司销售品1000件，不含稅价500元，增值税税率13%，款项已收存银行。（3）10日，开出转账支票（票号4322）支付广告费了000元，取得增值税普通发票O（4）12日，从广明公司购人一批甲材料，不含税价款为60000元，增值税税率为13%，货款已通过转账文票（票号：4323）支付。（5）15日，从银行提取现金100000元，备发工资（票号：2232)。（6）15日，以现金100000元发放员工工资。（7）20日，收回房屋租金5450元，其中增值税税额为450元，款项已存银行。（8）25日，收到鑫达公司所欠货款20000元，仔人银仃。(9）27日，采购员张振预借差旅费5000元，以现金支付。(10）28日，从银行提取现金2000元备用（票号：2233）。3.要求：根据以上业务编制收款凭证和付款凭证：2资料：润达公可2021年9月发生下列经济业务。（1）2