老师，资产折旧调整明细表，账载金额里面的3累计折旧摊销额是填固定资产账面价值吗？用资产原值1减本年折旧摊销额2吗？

本年折旧摊销额是填什么值呢？

同样是上面的累计折旧科目 你选择2021年1月-2021年12月的数据 累计发生额 就是本年折旧金额

2项跟3项填一样的数据是这样吗？

 本年折旧小于累计折旧  本年折旧是2021年折旧  累计折旧是你公司成立到2021年12月31日的折旧  金额不一样的

我公司是2021年9月份成立的，那俩个数是一样的，理解了，谢谢。

不客气 祝您工作顺利  如果老师的答复有帮助到你 麻烦给个评价哦

职工薪酬支出及纳税调整明细表项目-各类基本社会保障性缴款，我们有代离职人员缴纳的社保，账载金额我踢除了离职代交的部分，那实际发生额我该填哪个数呢？要不要踢除代交的？

各类基本社会保障性缴款账载金额与实际支付金额和税收金额应该一致  你应该保持一致 该科目不存在纳税调增

企业所得税弥补亏损明细表本年度亏损50万，可结转以后年度弥补的亏损额显示是合计50万是不是以后年度的应纳税所得额可以抵扣这个数？

是的  你本年度亏损50万 可以在以后5个年度弥补 

我公司2021年第一年亏50万，如果第二年又亏30万，以后5个年度弥补是不是50万加30万元累计起来，抵的年限怎么样算呢？

每一年的亏损额 可以往后递延5年 

了解了，谢谢。填报完企业所得税汇算清缴的表，风险提示在哪里查看呢？