老师，请问一下小规模纳税人去年四季度税已经申报了汇算清缴没做，但去年12月份做了借：所得税费用880.56 贷：应交税费-应交所得税880.56； 可是忘记做借：本年利润 贷：所得税费用 现在怎么办呢？ 12月损益没有结转，净利润的分录也没有做 ；现在怎么办

借：本年利润 贷：所得税费用 这个分录不影响报表吗

还有借 本年利润 贷利润分配 也不影响报表吗

哦，这种情况最好还是反结账到去年结转一下

现在把这些分录做了，需要重新做报表吗？

需要的，可能是报表也是发生变动了

不改四季度报表 填在汇算清缴的年报可以吗

还没有结帐呢

这个倒是也可以，汇算清缴的时候正确的就行

帐套倒是可以修改 就是报表申报表怎么处理

得修改净利润，因为算净利润的时候得减去所得税费用

那我就是把帐套修改好 汇算清缴填正确的报表 就可以了吗

对你这个操作就可以了。

好哒 谢谢老师

不客气，帮忙给个五星好评。

登账 记账 结转 可以同一个人吗老师？ 怎么分配

这个看你公司情况，比如说要是小公司就是一个人。

审核和记账一个人？制单结转一个人？

没问题，这么设置可以的

老师，刚刚打开帐套看了一下，其实只有本年利润转到未分配利润的分录没有做啦 报表还要重新做吗 影响报表吗