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收到一张供应商开具的负数发票，如何处理？

2022-05-17 21:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-17 21:43

你好，收到供应商开出的销项负数发票，账务处理是借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额）

快账用户2923 追问 2022-05-17 21:51

谢谢老师！金额填列负数吗？

齐红老师解答 2022-05-17 22:06

您好，是的，一般是这样子操作有空给5星好评。谢谢!(在我的提问界面-结束提问并评价)。

你好，收到供应商开出的销项负数发票，账务处理是借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额）

2022-05-17

你好收到增值税专用发票销项负数发票：借：库存商品、原材料等借方红字，贷：应付账款等贷方红字，贷；应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字。开具增值税专用发票销项负数发票：借：应收账款等借方红字，贷：主营业务收入贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字。

2022-07-01

你好；具体是什么业务发生的。这样好判断你科目和税费怎么处理

2021-12-31

同学你好房租发票有吗

2022-12-12

同学，你好你是纯外贸，怎么还会收到内销的进项？

2022-09-07

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