老师我去年12月做了一笔暂估90万，对方没有给我开票，当时会计分录是借：主营业务成本，贷：应收账款-暂估成本，对方今年5月给我们补开了发票90万，钱未付给对方，那么5月怎么做分录？汇缴清算怎么做？
借应付账款贷利润分配未分配利润， 借利润分配未分配利润贷应付账款
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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老师，21年12月我暂估做了一笔分录，借，主营业务成本 贷，应付账款-暂估费用。 暂估的是还未收到的发票，就是应该结转的库存商品，但是12月我没有做结转的库存，直接做结转主营业务成本，现在我该怎么做？
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老师我去年的暂估成本有70万汇算清缴前拿不到发票需要纳税调增，应为钱已经付了当时做的分录是借主营业务成本-暂估成本 贷 银行存款 这次调增要怎么冲暂估呢，分录怎么写呢
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老师我去年12月做了一笔暂估90万，对方没有给我开票，当时会计分录是借：主营业务成本，贷：应收账款-暂估成本，对方今年5月给我们补开了发票90万，钱未付给对方，那么5月怎么做分录？汇缴清算怎么做？
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老师好！我们在2021年12月劳务发票付款给对方了，但在2022年1月收到.当时在2021年12月会计分录：借：其他应收款，贷：银行存款；在2022年1月收到发票做分录：借：销售费用-劳务费用，贷：其他应收款，老师，这个分录对吗？当时没有暂估成本，怎么写正确分录？
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老师，公司的销售渠道营运资金周转期为正值，该企业为休闲零食企业，说明什么
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老师，公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多，且其预收长款均来自于预收租赁款，吗该企业为休闲零食企业，可以说明该公司存在其只注重线下门店，资金回笼较慢的问题吗
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原五险在山东聊城交现在工作调动山东临清，聊城那边都给我办理完了但是还显示就业没有取消，怎么处理
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老师我想问下，企业销售渠道营运资金预收账款占比较多，且来源为预收租赁款说明什么问题
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老师，公司应付职工薪酬在生产渠道营运资金中占比较多的话可以说明公司内部管理存在问题吗
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老师，公司的应付职工薪酬占生产渠道营运资金的第二位，说明什么问题
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老师，公司的应付职工薪酬占比较多，且第一为短期薪酬，其次为员工离职后福利，可以说明公司在员工激励方面做的出色，但用营运资金支付职工薪酬存在压力
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老师问下，公司其他应付款占比过大，且欠款第一为直营门店备用金，该企业为休闲零食企业，可以说明公司近年来一直注重线下门店的发展，销售方式存在问题吗
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老师问下，生产渠道营运资金中的其他应付款占比最多，先上升在下降，欠款第一名为直营门店备用金，其次为其他应付款和应付职工薪酬，应付职工薪酬前四年一直上升，到第五年下降，其他应收款变化幅度不大说明了什么问题
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老师问下，公司由占用自有资金转为占用供应商的资金，原因是因为公司可能增强了与供应商的谈判能力，从而延迟付款吗
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老师怎么是两个分录是相反的，那之前做的暂估怎么处理？
你好，第一个是红冲暂估的，第二个是做发票的，因为跨年了不能直接用主营业务成本。
那我去年做的成本有没有问题？
你好，去年的成本没有问题的，暂估有什么问题？
老师，去年我做的暂估成本90万，这个月收到对方开的发票90万，那我去年的成本就正常算营业成本了吧
可以的，可以这么做的。
老师，去年的暂估成本90万，这个月对方发票开给我们了，我们还没有付款，等后面我们付款了这个分录怎么做？
借应付账款贷银行存款。