2021年暂估是100元，收到发票冲去年的暂估是80元，分录应该怎么做
就是收到发票做实际的分录，把原来暂估分录红冲掉
-
Q
2020年12月 暂估入库；借 库存商品45000/暂估入库 贷 应付账款45000 结转成本；借 主营业务成本45000元/暂估商品 贷 库存商品45000元/暂估入库 2021年2月份收到的发票是42000元 我应该怎么写分录呢？
-
Q
2021年暂估是100元，收到发票冲去年的暂估是80元，分录应该怎么做
-
Q
老师去年暂估30万，今年回来20万，我应该怎么冲去年的暂估，今年应该怎么做去年的暂估，完整分录
-
Q
老师，请问一下：去年暂估的成本发票，现在收到了，但发现发票上的单价比去年暂估的单价低了，要冲销这笔暂估 分录要怎么做呢？ 去年的分录： 借：商品30000 （数量300单价100） 贷：应付账款30000 借：主营业务成本30000 贷：商品30000 现在收到的发票是数量302 单价80 总额是24160 请问冲销这次跨年暂估，分录要怎么做呢
-
Q
老师请问：收到三张发票共24956元，有17785元是去年的货款款，7171.6元是今年的。去年是代账公司做的没账(去年的没有做应付也没有暂估)，去年的货已用掉了，今年的7171.6元暂估了，收到发票我现在只能冲7171.6元的暂估，去年的怎么做账？
热门问答 更多>
-
老师 我们有100多件衣服大概7w多的货值是寄给一个艺人工作室了 ，本来说还我们的现在人家不还了，也追不回来。那我这个衣服的损失该怎么处理啊啊，这个业务帮我看看该怎么入账
-
老师，我刚接触这个工程会计，连工程行业一些核心会计都不熟，也不懂设置这些科目。以及科目使用情况，请问我可以先学习学堂里哪些基础课程呢？
-
就是报关单是货代提供的，我们还需要税务备案吗，需要申报出口收入嘛
-
老师，我们签了一统防打药合同，上面有体现农药明细（需要给对方开局农药明细发票），同时我们购买一批农药（有明细）用于这个项目，但供应商开具的农药数量比这个合同的多，因为进库做了库存，开具农药发票也销了库存，但还有余量，就是销比进少，请问多余量我该怎么处理（农药是直接拉到工地，没有经过我们）
-
老师，我们公司有一个股东是公司占比5%，账上未分配利润100万，股东亏损几十万，这样分配给他是不是不用交税？
-
您好~ 想咨询下：针对销售返利业务，供应商和公司两方，会计处理一般怎么做，可以给个例子参考一下吗？
-
老师，个人既有综合所得又有经营所得，月度或季度算税时5千生计费只能在一个地方扣吗？
-
老师，那这个分录，借：银行存款，贷：预收账款，借：其他应收款，贷：银行存款，对吗
-
老师您好，请问一下年报的应付职工薪酬要等于个税申报的工资收入吗，因为应付职工薪酬包含了单位缴纳的社保，是不是不应该等于个税申报数
-
老师，我们有一家个体户，当时是21年注销了税务，但是工商营业执照没有注销，现在还需要申报个税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师可以说仔细点，分录写出来吗
你原来的分录是怎么写的
您看一下
最后一个主营业务成本改为80其他没有问题
意思是重新结转成本吗？
对呀，你的暂估已经红冲了所以重新确认成本
是这个样子吧，您再看看
这个数字是80不是20同学
老师我是21年暂估了100元，但是22年收到发票后只有80元，我是多暂估了
你上面已经冲掉100了，现在重新确认成本就是80
我冲的是暂估的，不是冲的成本呀
我是21年的时候已经结转成本100元了，我22年的时候就要冲掉20元呀
喔，我重新开了就是你写的-20我之前以为是冲暂估成本呢
那我做的第二张图片是对的吗？
就是你第二张图片是正确的