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收到税务局退所得税,增值税,如何做分录,谢谢啦

2022-05-19 11:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-19 11:34

你好,就是什么原因导致的退回呢 

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快账用户4024 追问 2022-05-19 11:36

汇算清缴

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齐红老师 解答 2022-05-19 11:43

你好 汇算清缴退回的所得税 借:银行存款,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税,贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整,贷:利润分配—未分配利润 汇算清缴,不涉及增值税啊  

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相关问题讨论
你好,就是什么原因导致的退回呢 
2022-05-19
您好。 1:增值税不用计提 2:附加税、费计提 借:营业税金及附加 贷:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育附加费 3:借:所得税 贷:应交税金 -- 应交企业所得税
2021-01-12
您好,分录为借:银行存款 贷:所得税费用
2022-02-26
您好 借:银行存款 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:利润分配-未分配利润
2019-10-22
你好,学员 借银行存款 贷应交税费未交增值税 应交税费应交附加税
2023-08-06
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