本月销项80万，出口外销40万，认证了170万的进项。分录怎么做？平时进项在应交税费-应交增值税-待认证科目。上个月没有出口，认证和销项相同。就只做了借 应交税费 进项 待应交税费 待认证进项这一个分录。这个月怎么做分录？麻烦带上金额
认证170 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:应交税费-待认证进项税 本月销项80 你提 贷:应交税费-应交增值税-销项税80本月增值税留抵为170-80=90万 外销退税为40万 借:其他应收款-出口退税40贷:应交税费-应交增值税-出口退税40这时你的增值税留抵还有90-40=50万
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本月认证进项税100，销项税只有80，认证后是不是借：应交税费——应交增值税进项税额100贷：待认证进项税额100，再做结转税金，借：应交税费——应交增值税销项税80，贷：应交税费——应交增值税进项税80，剩下留抵扣的20不用做分录，这样对吗？
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上个月收到进项发票做了借 库存商品 借待认证进项税 贷 应付账款；本月认证这批发票做了借 应交税费-应交进项税 贷 应交税费-待认证进项税。但是发现实际本月认证的进项税应该比上月的少多0.24元，请问调整分录应该怎么做呢？
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请问我11月底没有做这个分录 借：应交税费—应交增值税（进项税额）,贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额） 12月初购选认证后z再做这个分录可不可以？，而且我认证多少就转出多少待认证到认证进项税额可不可以？
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上月进项税额比较多，做了借应交税费-待认证进项税，贷应交税费-应交增值税-进项税额，这个月销项较大，需要认证进项税，怎么做分录
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月末结账 本月销项100万 进项在待认证科目中有170万。月底认证了105万进项。做了分录 借应交税费-应交增值税-进项税 105万 贷应交税-应交增值税-待认证进项税105万 看余额表应交税费借方余额还有70万。是否还要做什么分录？
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认证170 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:应交税费-待认证进项税 本月销项80 你提 贷:应交税费-应交增值税-销项税80 本月增值税留抵为170-80=90万 外销退税为40万 借:其他应收款-出口退税40 贷:应交税费-应交增值税-出口退税40 这时你的增值税留抵还有90-40=50万
本月做了两个分录 借应交税费-进项 170万 贷应交税费-待认证进项 170万； 做借其他应收款-出口退税 40万 贷应交税费-出口退税 40万 还需要做什么分录么？上面没看台明白。进项大于销项销项贷方余额需要处理么？
你好，进项大于销项税，不用做分录。是留抵税额
我做的两个分录就没问题了吧？
你的销项税入收入是就做了分录，现在就做一个进项税认证的分录，申报出口退税时再做退税的分录