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我想问一下,现金到期债务比中的本期到期债务是指一年内到期的长期账务吗?具体包括哪些呀?我有点不清楚

2022-05-19 16:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-19 17:33

现金到期债务比是企业经营现金净流入与本期到期的当期债务和应付票据总额的比率。它反映了企业可用现金流量偿付到期债务的能力。该比率越高,企业资金流动性越好,企业到期偿还债务的能力就越强 现金到期债务比=营业现金净流量÷本期到期的债务 本期到期的债务=本期到期长期负债%2B本期应付票据 通常作为企业到期的长期负债和本期应付票据是不能延期的,到期必须如数偿还,企业设置的标准值为1.5。该比率越高,企业资金流动性越好,企业到期偿还债务的能力就越强。

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现金到期债务比是企业经营现金净流入与本期到期的当期债务和应付票据总额的比率。它反映了企业可用现金流量偿付到期债务的能力。该比率越高,企业资金流动性越好,企业到期偿还债务的能力就越强 现金到期债务比=营业现金净流量÷本期到期的债务 本期到期的债务=本期到期长期负债%2B本期应付票据 通常作为企业到期的长期负债和本期应付票据是不能延期的,到期必须如数偿还,企业设置的标准值为1.5。该比率越高,企业资金流动性越好,企业到期偿还债务的能力就越强。
2022-05-19
您好,针对债务融资成本,不能只看历史短期,你要看企业未来有无固定资产等投资所需筹资,进行合理的现金流预测,然后加权算Rd=短期利率*权重%2B长期利率*权重,然后结合股权融资,算wacc
2022-02-17
那剩下的50%,你还是要持有至到期,还是依旧按照摊余成本计量的债券投资来处理?这个的话你给一个具体的数据。
2022-03-26
到期了,对方对付了,就不需要体现了
2024-05-15
勤奋努力的学员您好!比如受理破产申请在23.10.27,在23.3.10这一天,提前清偿了10万,而且这个10真的到期日在10.10(也就是受理前),意思是明明知道会破产,也快要到期了,把这个提前还给别人。这样对其他债权人不公平。
2023-10-27
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