老师企业21年亏损没有交过企业所得税，使小微企业，那汇算清缴要填报A107040这张减免所得税优惠明细表吗？

老师汇算清缴A105050其中的社保费用，年中旬不是有调整基数升高了，那这部分补缴基数差额的要填进账载金额和实际发生额吗

你好，对的是的，需要这么做的。

老师，汇算清缴A105080表中的资产原值是跟资产负债表一样是吗？

有个问题比如我一个空调18年百分百计提折旧完了没有净残值后面不走固定资产清理这种科目，是不是我每年汇算清缴都要把已经折旧完的金额填好本年折旧额、累计折旧额、资产计税基础、税收折旧额

对的 还在使用的，需要正常填写的。

那就是只能在账面上呆着，是不是哪天要处置这个固定资产原值就是0了，但是这个还是百分百折旧的，相当于走不了固定资产清理

那你这个资产报废了没

没有，，就算报废了是不是直接写借固定资产，贷累计折旧就可以了

是啊 没有报废就得填写

老师我有些走不掉的账都放进营业外支出了那这个要在A105000那个选项里面把这个支出调整填上去

可以的，可以这么做的

那样放在那里，是扣除累调整里面吗，那个选项中

你好 30栏帐载金额里面

老师提交扫描了一下，跳出这个需要管吗

是否就直接提交就好了

忽略提交就可以的

好的，谢谢老师大晚上还给我一直在解答，太感谢了