演示账套

老师您好，我公司属于砂石生产销售公司，最近有其他公司计划投资我们公司，需要上报财务报表，我想调整下财务报表，该怎么调整。我把利润调增后资产负债表两边不平，该怎么调整

2022-05-19 20:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-20 08:24

你好！你除了调利润表还调了什么科目

快账用户5496 追问 2022-05-20 08:37

冲减了主营业务成本，增加了原材料

齐红老师解答 2022-05-20 08:41

你好！那你还要调下资产负债表，未分配利润科目

快账用户5496 追问 2022-05-20 09:09

这个问题还比较复杂，不身在其中可能还不好理解，我公司是建筑公司，主要经营砂石制造与销售，现在出现个问题，就是我年末的财务报表中原材料的数据期末余额是负数，我清楚原因，就是原材料结转成本的时候结转的比例过高了，这块为啥用比例结转，是因为我们公司因为特殊原因，材料单价不确定，所以结转的时候无法按照出库的单价和数量如实结转，只能按推算的比例结转，为了不让原材料出现负数，我就冲减了成本，结果显示利润又过高了，现在不知道该怎么调整了，公司最近正好面临其他公司计划投资我们公司，我还必须得把报表调整的如实还得好看，老师，您说这该怎么处理呢

齐红老师解答 2022-05-20 09:13

你好！这个没办法。如果要老师回答，老师也只能跟你说，按实际来。实际利润有那么高，那就应该按那么高

你好！你除了调利润表还调了什么科目

2022-05-20

同学你好，这个研发台帐，建议做个单独的研发台帐，用表格做，按项目类别，具体的建议你咨询，是否有中介帮我们申请国高，他们一般有台帐模版；

2022-05-16

同学您好，您现在按账上实际的数据申报

2021-01-15

资产负债表不平的原因及调整方法：原因：资产负债表不平可能是因为在进行以前年度损益调整时，只调整了资产负债表中未分配利润的年初数，而未对相关的资产或负债科目进行调整。调整报表：需要同时调整资产负债表和利润表。在资产负债表中，可能涉及调整其他应付款（如果是职工应退还费用）等科目，以确保资产负债表的平衡。利润表中，如果以前年度损益调整影响到了净利润，也需要对利润表的相关项目进行调整，如利润总额、净利润等。关于款项的处理：如果涉及退回银行存款，在 2024 年可以先放在其他应收款科目，待实际收到退款时再冲减其他应收款，同时增加银行存款。在进行以前年度损益调整时，要确保调整的准确性和完整性，以保证财务报表的真实性和可靠性

2024-09-05