老师，12份:我们购货并销售，均没开票，对收入和成本进行了暂估，次年1月份:收到进项发票并开具销售发票。发现暂估比实际发票大的多（把进项税和销项税税也估进去了），现在工商年报已经报了，所得税汇算时收入和成本按哪个数做？

请问，公司员工用货拉拉送货，个人账户下单货拉拉开不了发票，给了个电子收据，这个是否可以正常税前扣除，不超过1000

老师，能不能给我讲讲广告公司账务的！特别是科目区分，销售费里面包含哪些啊？ 主营业务成本里面：平时人工工资、办公室租金、水电物管也可以进去么？ 人工行政管理人员肯定是管理费嘛 人工销售人员（地推等）就是销售费用嘛 人工技术人员就是主营业务成本么？

老师，21年给客户多开了十多万发票，当时双方都没发现，现在对我们这边有啥影响？改咋办合适？

请教老师，公司有一张教育机构开过来的咨询服务费专票，这个能不能抵扣呢？谢谢

个体户可以自己开具增值税发票吗？

请问老师，我去年10月，计提工资分录如下： 借：管理费用 3000 长期待摊费用：2000 贷：应付职工薪酬 5000 次月冲红做成了 借：管理费用 —5000 贷：应付职工薪酬 —5000 计提：借：管理费用 5200 贷：应付职工薪酬 5200 发放：借：应付职工薪酬 5200 贷：银行存款 5200 这样反结账改影响报表吗，需要重新更正申报吗，还是有什么更好的办法处理

25年买的商品，当时已经入账了，没做结转，1月入账要结转发现当时票开错了，公司名称税号不对，2月商家现在补开发票，作废之前的发票，现在该如何入账

税收分类编码在哪里查

老师你好，我是做小规模餐饮的，想咨询一下做外账的主营业务成本-食材和主营业务成本-酒水凭证后一般用什么附件附在会计凭证后面是正确的，我们的大多是采购员自采的，没有发票，只有报销单，购货单和付款凭证，因为是出纳那边付款，这三个凭证都是附在出纳转账给采购员的银行回单后面，成本一般都是以盘点的方式通过电子表格计算的。

出口货物 退的税都抵减掉了 做一笔会计分录 借方：应交税费-应交增值税-出口抵内销税额 26万 贷方：应交税费-应交增值税-出口退税26万 这笔分录的意义是什么