会计利润=总收入-总支出会计利润=5500-4200+900-700-300-480-400-30+40+30+100-150=310万元营业收入=5500+900=6400万元公益性捐款限额=310*12%=37.2万元，高于实际捐赠额35万元，不用调整。国债地利息收入免征，调减40万元。按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除，调减20万元。业务招待限额A=6400*0.5%=32万元业务招待限额B=70*60%=42万元按32万元为限额扣除，应调增70-32=38万元。(310-40-20+38)*25%=72万元应缴纳所得税72万元。

你好，你的计算思路对的，想问什么呢？

2022-05-22

您好解答中（1）该企业2019年度会计利润总额是（170）万元。（2）广告费扣除限额是（375）万元，其调整额是（75）万元。（3）业务招待费扣除限额是（9）万元，其调整额（6）万元。（4）公益性捐赠支出扣除限额是（20.4）万元，其调整额是（0）万元（5）工会经费扣除限额为（3）万元，职工福利费扣除限额为（21）万元，职工教育经费扣除限额为（2）万元，三项经费调整额合计数为（2）万元。（6）应调增所得额共计（89）（7）该企业2019年度应纳税所得额为（259）万元（8）该企业2019年度应缴纳的企业所得税为（64.75）

2022-12-02

学员你好。计算如下该企业2020年度会计利润总额是（）万元 3300-1800-650-260+100-60=630

2022-12-05

1.A公司的应交所得税=[480+（50－30）＋20－10+20-30]×25%＝125（万元） 2.借：所得税费用127.5 递延所得税资产5 贷：应交税费125 递延所得税负债7.5 3.借：利润分配-提取法定盈余公积352.5*10% --提取任意盈余公积325.5*5% 贷：盈余公积法定盈余公积352.5*10% --任意盈余公积325.5*5% 借：利润分配-应付现金股利100 贷：应付股利100 4.未分配利润=352.5-52.875-100

2022-05-09

同学你好你的问题是什么

2022-12-27