同学您好 自行研发的无形资产,不确认递延所得税资产,不确认递延所得税费用,但影响当期所得税费用,还是会影响损益的。
无形资产外购的要确认递延所得税吗?如果是自行研发的就不确认递延所得税其他情况都要确认对吗?
递延所得税,无形资产。该有应应纳税暂时性差异或者可抵扣暂时性差异。但是他没有影响损益。就是不影响所得税费用,是不是?就是算到递延所得税资产是多少?递延所得税负债是多少?直接就没了,是不是?那就是他形成的递延所得税资产,递延所得税负债这个分录怎么做?
自行研发的无形资产,递延所得税。这里他是不确认递延所得税资产负债还是不确认所得税费用不影响损益?就是这个点,一个完整的思路下来就是什么样的?
除了自行研发的无形资产,初始确认时账面价值与计税基础的差异不确认,递延所得税资产或递延所得税负债外,还有么情况也是不确认的,不确认的意思是不是差额都不用做账务处理?
我不理解这个研发形成的无形资产,为什么老师说如果确认递延所得税负债或者是递延所得税资产的话,没有对应科目呀
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师能做个分录吗 啥啥都不确认怎么影响递延 和所得税
同学您好 不确定递延所得税,所以没有分录的, 算应交所得税的时候,把加计抵扣那部分调减就可以