您预交的增值税的话,你相当于后期业务发生了以后,你要开发票,然后就把这个预交增值税给抵掉呀,应该没有了才对。
老师,我2023年计提一笔城建税3元,会计分录入错→借:税金及附加3贷:应交增值税-销项税额3。我2025年更正一笔:→借:应交税费-销项税额3借:应交税→城建税-3,利润表出来“税金及附加”没有金额,底下的城市维护城建税没有金额,利润表平了,老师,一般来说,应该是贷:应交税费-城建税3,现在放在借:应交税费-城建税-3,借贷不一样都是一样的结果,不影响是吗?,老师,还有一个问题,像小金额几块钱的调整,不用通过“以前年度调整”这个科目核算也是可以吗?就是直接做一笔更正分录一步到位就可以是吗?
老师,请问这个辅助账表有卖的吗?有没有链接的
房地产企业将自持商铺对外出租,成立了单独的物业公司,物业公司收取商户的租金,商铺在没有质量问题的情况下商铺产生的维修、装修等费用都是商户承担,那该种情况下对于独立核算的物业公司来说,收入和成本都是哪些?
老师请问下顾客在抖音下单门票,已经核销完以后,顾客在抖音又申请退款了,但是手续费又被抖音平台给扣走了,这笔款怎么入账, 需要冲销收入吗
老师,这样的利润表利润低吗?
老师你好,我是一般纳税人,这个月冲红了上个月的一张发票,这张发票是缴纳了增值税的,这张冲红的发票在哪儿填写了可以冲减这个月的增值税耶?
期末看到材料成本差异有余额,是这笔分录,说明了什么?
合伙人律师能不能在同一个律所申报工资薪金同时还申报经营所得!就是在个税里
网银上收外币,到时候如何结算外币
老师您好,请教一个专业问题, 1、结算方式:A公司的软件委托B公司销售,相当于B公司是一级代理,预收款都在A公司,开票主体也是A公司给客户,A公司给B公司结算70%,这里是成本,收入相当于都是A公司全额计算的,申报的也都是按开票金额 , 2、2025年的结算方式,B公司将软件与B公司自己公司的课程产品一起打包售卖,由B公司开票给客户,针对已交付的软件产品,B公司按30%结算给A公司,这种模式实行了半年后,但这里对比去年A公司的收入少了很多,也是按开票金额申报的营业收入, 注:这里的软件产品金额是19800,A收款结算给B时,19800*70%,B结算给A时,19800*30%,我的诉求是通过1和2结算模式,怎样可以找出差异金额有多大?
老师,预缴的增值税是不是只能在当年开票抵掉呢?我们这个是前几年的,也能抵吗?
你好,可以呀,也能抵啊但是尽量都在当年抵,抵不完的可以留着后期在底。
老师,在填预缴附表时为啥只有当年预缴的呢?以前的金额没有
你以前的是不是已经使用完了呀。因为一般咱都是当年预交了,当年直接填表的。
老师,没有用完,电子税务局还提示是否退税款呢
哦,那你自己填上就可以了。
老师,是把以前预缴的填在增值税及附加税费申报表附列资料四“建筑服务预征缴纳税款”这一行吗?前几年的也能填吗?
您正常应该是有余额才对,如果你之前填了,那没有的话,你自己手工把那个发生额填上。
老师,我查了一下申报表,以前有余额的,但是余额和账上对不上,之前问过咱们学堂的一个老师,说只能抵扣一年的
你好,如果你这个项目没结束的话,那你第二年再开发票的话,他还是可以抵的,我是从这个角度跟你说的。
老师,如果这个项目结束了是不是就不能抵了呢,我刚接触建筑业,不太懂
你好,对的项目结束了,就不能再底了,而且你项目没结束之前,你应该是可以正常的抵消的。
老师,我怎么查这些税款对应哪些项目呢?
为什么会产生留抵这么多增值税预缴的呢?预缴的不都开票了吗?如果项目结束了这些预缴税款能不能退呢?
看以前的报表哈,看一下
老师,如果项目结束了以前预缴的税款能退吗?
您好,如果确实有预交的话,一般预交的税款,嗯可以退的,但是你得分情况分什么情况呢?因为你得确定一下,如果说你去申请这个退税的话,税务局如果说你后台系统引发异常的话,税务局有可能会查你的凭证。
老师,税务局为什么说后台系统引发异常呢?啥意思
因为税务局他现在都是比较智能化的呀,如果你公司这个账务有什么异常,交的税负率不太可以的话,它就会引发异常,有可能会查你的凭证和报表。