请问一下：例如我们公司员工点外卖可以报销，我就做的福利费，但是只有支付凭证没有发票，这种填了报销单我也入账了，因为是实际发生的，等到企业所得税汇算清缴的时候，我就会纳税调增，请问这种属于白条入账吗？因为我想的是真实发生的
是的，处理是规范正确的。
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老师，请问一下，我们公司买了一辆车入固定资产，用了差不多一年就卖了，但是卖的时候开发票只开了十多万发票，卖的当月做未开票收入以收到真实金额申报增值税，这样存在什么税收风险，资产处置损益在借方，企业所得税汇算清缴需要调增吗？
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请问一下：例如我们公司员工点外卖可以报销，我就做的福利费，但是只有支付凭证没有发票，这种填了报销单我也入账了，因为是实际发生的，等到企业所得税汇算清缴的时候，我就会纳税调增，请问这种属于白条入账吗？因为我想的是真实发生的
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老师你好，我刚到一家企业，之前的帐是会计公司做的，然后员工报销的时候，发票也没有提供，有些费用发票还能收到，还有一部分无法取得发票，在这种情况下，我们先入账，然后明年汇算清缴的时候在把没有发票的部分在做纳税调增，按2.5%缴税可以吗？
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请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。
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请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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好的 谢谢 就是担心会有问题
不用担心。处理规范正确。