你好,滞纳金不能税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理
老师您好,我们单位之前年度漏报工会筹备金,去年重新申报后,产生了滞纳金,请问这个滞纳金在税前扣除还是税后扣除,汇算清缴怎么做
老师,您好,请问下增值税由于之前就申报了,忘记扣款了,逾期了4天,有产生12.16元滞纳金,是跟税款一起扣的,这里我怎么做账呀,会不会对单位有影响?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
我看网上有的说是工会经费的滞纳金是在税前扣除的,有这个说法吗,我不太明白
你好,没有这个说法。 既然滞纳金,就不能税前扣除的
好的,我在去年4季度的时候把它税前扣除了,汇算清缴中我将这笔滞纳金填入纳税调整明细表,税收滞纳金调增金额就可以了吧,不用修改四季度财报和季报了吧。
你好,是的,是这样的
那财务报表年报还是和四季度财务报表做的一样就可以了吧,多交的税在以前年度损益调整吧,还有请问老师,小规模纳税人汇算清缴我填写了基础信息表,一般企业收入明细,一般企业成本明细,期间费用明细,纳税调整明细,弥补亏损明细和所得税减免,有没有漏报的表呢,麻烦您了
你好,是的,是这样的 有没有漏报,还需要结合单位业务发生情况才知道的
开办费可以记入管理费用办公费一次性扣除吗
你好,具体是什么支出计入开办费呢 前后问题麻烦具有相关性,好吗
是企业在筹建期发生的各项费用
你好,在筹建期发生的各项费用,需要根据费用明细,计入期间费用明细表相应栏次