老师 去年10月份没有 计提教育费附加 城建税 11月份缴纳做了 借 应交税费 贷 银行存款 缓交政策有退回 做了相反分录 今年2月份缴纳了税费 今年我该怎么调账

分录怎么写

2月份缴纳做了账

现在应交税费附加税税费是借方余额吗

是的 导致资产负债表应交税费科目与实际应交税费不符合 就差了未计提的附加税金额

你现在补计提就可以的，借：税金及附加，贷：应交税费

是去年的 还要做其他分录吗

不需要做其他分录的

学堂有的老师 让我做 借 利润分配/未分配利润 贷 应交税费 教育费附加

你这个金额不大，没必要调整上年数的

谢谢老师呢

好的，客气，帮到你就好                           

老师 附加税科目是没有余额了 但是应交税费科目金额不对

资产负债表应交税费负6420.64元 要加上附加税金额才与实际相符

是的，你补计提之后，应交税费就会相符的啊

谢谢老师呢