比如进项税额10万 销项税额1万 抵扣销项税额 这个分录如何写

如果写 借应交税费应交增值税销项1万 贷应交税费应交增值税转出未交增值税1万 借应交税费应交增值税转出未交增值税10万 贷应交税费应交增值税进项税10万 意思是一样的吗？

下一步需要结转 借应交税费 未交增值税9 贷 应交税费 应交增值税转出未交增值税9吗？

你好，首先你说的第一个凭证是可以的，没问题了。第二个凭证，你可以不用做这么一步的，因为已经放到转出未交增值税里面了，放在那里面就是可以的，但是如果你坐上那笔凭证的话，也行，也可以就说咱实操中，咱灵活一点。

嗯 那比如现在这快进项税额 已经转出未交增值里了 现在税务留底退税了 借银行存款 贷应交税费进项税额转出 还是贷应交税费应交增值税转出未交增值税呢

你好，借银行存款 贷应交税费应交增值税进项税额转出。

然后你再借应交，你如果感觉别扭的话，你可以 再借应交税费应交增值税进项税额转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。当然，你不调整也是可以的。

好的老师

是有点别扭

按照老师这个写吧

祝您生活愉快开心快乐您好

谢谢老师

祝您生活愉快开心快乐

请教一下，那这个一月份结转增值税分录 借应交税费-未交增值税 贷应交税费 应交增值税 转出多交增值税 这个地方为什么计入转出多交增值税呢 而不是未交增值税呢

你好同学，其实他用未交增值税就可以的，你这个地方应该是写错了。

哦不管进项税额 和销项税额都记入转出未交增值税对吗？

你好同学，他俩的差额，咱一开始是要记录转出未交增值税，如果说有交的税款的话，咱另外再计提。

如果有交税就计提 到应交税费-未交增值税里对吗

借： 应交税费 应交增值税转出未交增值税 贷:应交税费 未交增值税 是这笔分录吗

只要有交税的时候，你就做这笔凭证，你这个凭证我看过了，是正确的。

好 太感谢老师啦