老师，收的厂商违反相关约定的赔偿款500元，小规模增值税的减免3000元，这两个都计入营业外收入，这两项在所得税汇算的时候可以算到收入里面吗

老师。我问错了，我想问的是广宣费调整，这个本年计算扣除限额的基数包含我上述的这两个营业外支出啊

不加上哈  本年计算扣除限额的基数就是营业收入 

老师，给员工缴纳的社保费是填写在工资薪金支出那还是填写在职工福利费那

请问您填了期间费用明细表跟职工薪酬表吗

老师我们属于小型微利企业期间费用没填，职工薪酬表是105050这个表吗？现在正在填写

职工薪酬表是105050这个表  员工缴纳的社保费是填写五 缴纳的各自社会性保障款项

那老师公司为提高员工技能购买的书籍500元，这个应该填在哪呢

可以填在职工教育经费栏次

那填第5行还是第6行

一般单位的话 填写第5行

老师，2021年我们举办招商大会，外购的大米礼盒，当时在开办期计入长期待摊费用，今年所得税汇算的时候这个按业务招待费还是办公费呢

这个按业务招待费

这个是不是需要代扣代缴个税啊？

按照税法规定是需要代扣代缴个税 很多单位实际工作中没有这样操作

这个礼盒是参加会议人员的礼品，可以计入会议费吗？而且礼品价值不高，领取的人员较多这种情况怎么申报个税呢，也不能进行活动现场等级身份信息，那这个也需要代扣代缴个税吗?

税务不查您就不申报 查到的话是按照总额的20%一起汇总申报 我这操作过的

老师这种外购的赠品用于赠送，直接计入招待费就行，还是视同销售的成本然后赠送的时候做视同销售的收入呢