您好 请问四季度没有任何业务么?季初季末一致
公司是于2019年7月开业的,因此公司在2019年只有第三季和第四季的企业所得税纳税申报表。第三季的预缴纳税申报表(A类)中的“季初资产总额”为0,“季末资产总额为12.59万元。第四季的预缴纳税申报表(A类)中的“季初资产总额”为12.59万元,“季末资产总额为31.76万元。企业所得税年度纳税申报基础信息表里的”103资产总额“怎么计算填写?
我司是2021年6月成立的小规模商业,七月建账,上个会计走了没有报企业所得税年报,我现在报年报,资产总额提示我填写全年季度平均值,万元。 我查了资产负债表,我9月30日资产负债表资产总额数是1908080元,12月底资产总额2280062 .68元,我这个平均值怎么算,我最后算的是76.20万元。哪位老师看看我算的对不对,要计算过程,谢谢!
老师,企业年度报表资产总额我算出来是1.478万元,第四季度的资产总额是12730元,税务局说我写错了,麻烦老师帮我看下错在哪方面,应该是怎么算,企业年度报表资产总额是多少?
老师你好!我在做第一季度企业所得税,我在看之前会计报报表,发现第四季度末资产负债表余额:14408852.66元但是她报表填报的144.09万元,第一季度也是资产负债表19349288.02元报表填报:193.49万元,这是错了吧
出现一个风险点,首先我想问下企业所得税季报申报时的资产总额是根据资产负债表期末总额得出的吗?第二,我4季度预缴申报表中的资产总额数据是错误的,所以导致去年的全面季度平均值也是错的。第三,现在出现的26.07万元是我今年重新做账后根据每个季度资产负债表里资产总额期末余额平均值算出来的。那么出现这样的分险点我该怎么处理
老师,固定资产转为公允价值模式下的投资性房地产,产生借方差额100万,计入公允价值变动损益,后续公允价值变动又产生50万公允价值变动损益,把这个房自耦卖掉,要把150万全转到其他业务成本吗
国有企业能当合伙人吗?选项a对吗?
公司一般纳税人经营了半年,共36个股东共投入84500,账面余额488000元,现时股东购入变卖物品抵偿投资一款,库存商品,账面余额直接按投资比例分配给各位股东,分录如何处理?
个体户升级为公司,若之前没有税务登记,是不是直接工商办理就行?若有登记税务,又怎么操作
大家好,想问下: 1、个体户升级公司, 2、然后再做一个二类医疗器械的备案 请问这种一般收费多少,谢谢?
现在五险单位和个人的缴费比列各是多少
公司买了二手车2个月后报废了,账务处理怎么做
老师预算管理,财务分析,内部控制,在那些方面分析呢?
老师,你好,我们公司研发部16个人,一月份我们研发两个项目,参与人员10个人,其他6人没参与研发项目,请问研发部的其他6人的人工工资我怎么挂科目?
老师长期借款和股东权益属于长期资本吧??
是的,四季度没有任何业务
汇算清缴的时候 103资产总额平均值(18019.5%2B14917%2B13448.5%2B12730)/4=14778.75 应该是这个金额啊
税务局那边说错了,年度平均值不可能大于第四季度的资产总额啊,根据你们的经验是哪方面出了问题呢
年度平均值不可能大于第四季度的资产总额啊? 这是谁说的啊? 资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 这样计算没有错的 这个是2019 13号文件计算资产总额的计算公式