您好 请问四季度没有任何业务么?季初季末一致

公司是于2019年7月开业的,因此公司在2019年只有第三季和第四季的企业所得税纳税申报表。第三季的预缴纳税申报表(A类)中的“季初资产总额”为0,“季末资产总额为12.59万元。第四季的预缴纳税申报表(A类)中的“季初资产总额”为12.59万元,“季末资产总额为31.76万元。企业所得税年度纳税申报基础信息表里的”103资产总额“怎么计算填写?
我司是2021年6月成立的小规模商业,七月建账,上个会计走了没有报企业所得税年报,我现在报年报,资产总额提示我填写全年季度平均值,万元。 我查了资产负债表,我9月30日资产负债表资产总额数是1908080元,12月底资产总额2280062 .68元,我这个平均值怎么算,我最后算的是76.20万元。哪位老师看看我算的对不对,要计算过程,谢谢!
老师,企业年度报表资产总额我算出来是1.478万元,第四季度的资产总额是12730元,税务局说我写错了,麻烦老师帮我看下错在哪方面,应该是怎么算,企业年度报表资产总额是多少?
老师你好!我在做第一季度企业所得税,我在看之前会计报报表,发现第四季度末资产负债表余额:14408852.66元但是她报表填报的144.09万元,第一季度也是资产负债表19349288.02元报表填报:193.49万元,这是错了吧
出现一个风险点,首先我想问下企业所得税季报申报时的资产总额是根据资产负债表期末总额得出的吗?第二,我4季度预缴申报表中的资产总额数据是错误的,所以导致去年的全面季度平均值也是错的。第三,现在出现的26.07万元是我今年重新做账后根据每个季度资产负债表里资产总额期末余额平均值算出来的。那么出现这样的分险点我该怎么处理
查询退税税率,属于退税率是0的,这个怎么账务处理,是走免税不退税吗,进项专票就做成本,不抵扣
已勾选抵扣的发票已冲红,进项税额转出会计分录怎么做
工资6万一年,马上发奖金是3.6万,现在是合并到工资里面申报还是单独计税划算?老师帮我计算一下税率
老师,结转制造费用需要附什么资料吗?还是直接把凭证打印出来就好?
你好老师,我们21年12月28日发生了一笔应收账款800万元,2023年12月的时候计提了信用减值损失40万元,2024年12月又计提了一笔40万信用减值损失,那我今年应该集体多少呢。我看之前的会计做了一个明细表,有标准:一年以内5%;1-2年 5%; 2-3年 10%; 3-4年30%;4-5年 50%; 5年以上 100%,那我今年12月应该计提多少,分录怎么做
实发工资跟计提的工资有差异怎么处理?实发大于计提数
老师,我们个体户是做美容的,想要开一些经济代理的票要增项吗,名字要变更吗
请问老师,固定资产折旧提完了,该怎么处理,还是不管?
定额发票要什么报税?平时就是收多少停车费就报多少税。然后报的时候是在填在未开票收入栏,这样的话税局什么知道我们定额发票还有多少库存呢?
对采购投标保证金,对方不退回计入什么科目?
是的,四季度没有任何业务
汇算清缴的时候 103资产总额平均值(18019.5%2B14917%2B13448.5%2B12730)/4=14778.75 应该是这个金额啊
税务局那边说错了,年度平均值不可能大于第四季度的资产总额啊,根据你们的经验是哪方面出了问题呢
年度平均值不可能大于第四季度的资产总额啊? 这是谁说的啊? 资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 这样计算没有错的 这个是2019 13号文件计算资产总额的计算公式