老师，我司上年度工资计提多了，本年度应该如何调整？

做了这个分录之后，汇算清缴需要调整的。

不用通过以前年度损益调整吗

好，你是企业会计准则做账吗？

是啊，要怎么调整

借用付职工薪酬工资贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

我是红冲的

你好，上面的分录也是红冲的，如果是计提的话，建议以前年度损益调整贷应付职工薪酬工资，这个是集体的应付职工薪酬，工资在借方不就是减少吗？

是计提的

你好，你计提多了，你不应该红冲吗？

冲的分录当年的世界应付职工薪酬，工资贷，管理费用，工资。

老师，麻烦看下对不对

好对的是的是这么做的。

我们所得税汇算清缴已经完成了，这样调会有影响吗

你好，有影响的，汇算清交多抵扣了。

那要怎么办呢

你好，还能修改汇算清交吗？

修改不了了，审计已经出了报告了

那审计没有给你们发现吗 那你把以前年度损益调整改成管理费用。

最后一个分录删除就可以的。

审计没说呢

你说哪个凭证以前年度损益调整成管理费

你的意思是不冲以前年度，直接冲本年的吗