21年暂估商品，当时已结转成本，21年汇算已经调增，22年年底来发票，22年汇算的时候怎么处理？（小企业会计准则）
同学你好 直接用利润分配未分配利润来操作
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21年暂估商品，当时已结转成本，21年汇算已经调增，22年年底来发票，22年汇算的时候怎么处理？（小企业会计准则）
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21年暂估劳务发票100万 22年回来5万 22年5月份汇算清缴的当月 5月份这个月要冲回暂估吗 报所得税时候已经调增95万 那么会计账怎么处理
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老师！21年底商品暂估10万并结转成本，4月收到实际发票8万，并于5月汇算清缴时纳税调增，缴纳了企业所得税。小企业会计准则，实际收到发票怎么做账务处理？
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老师，建筑企业简易计税，21年暂估成本约500万发票未到，暂估成本当年已结转，汇算清缴日未调增，目前被查出已补缴21年企业所得税，目前暂估应付款还有余额怎样冲销
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24年多暂估了成本，在25年汇算清缴时已调增纳税了，今年账务怎么处理，小企业会计准则（去年暂估时：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估）
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来发票的时候怎么账处理？怎么做汇算？
借利润分配未分配利润 贷其他应收款
不明白为什么做其他应收款？
这个贷方是什么得看你之前咋做的
当是就是借库存商品 贷 应付账款-暂估 借主营业务成本 贷 库存商品
那你直接原分录负数红冲然后再按照收到的发票来做分录
汇算怎么做呢
这个就不用再做了