是,汇算清缴时的利润表上有营业外支出应该也是正常按我们做账系统导出的利润表填写。

公司打算注销,账上无形资产没有摊销完毕,现在打算将其剩余部分直接按报废处理。做账应该直接计入营业外支出,还是全部计入摊销费用?填报企业所得税汇算清缴报表的时候,需要在A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表上的无形资产损失那你填写吗?应该不用进行纳税调整吧?
发现前年管理费用多记了10000,借管理费用,贷应付账款。 今年发现错了,可以直接调整成借应付账款,贷未分配利润-利润分配么。 前面利润是亏损的。 今年我申报汇算清缴时,是不是在纳税调整明细表调增的「其他」栏填写10000就行了。不需要调整前年的汇算清缴表了吧
我报企业所得税预缴的时候利润总额没有把营业外收入加进去,但是我账上已经做了,填写年度报表的时候是按照账上的,做汇算清缴的时候我纳税明细表调增了收入-其他那一栏,然后风险提示这个,我应该怎么调呢?
老师,汇算清缴时的利润表上有营业外支出应该也是正常按我们做账系统导出的利润表填写吧,不能直接写0吧。应该在调整表再填写调增吧
老师好,我想请问一下,如果我所得税汇算清缴的时候动了损益,比如调增了收入,但是没有动账,只是申报表调整项上调整了,那么我2022年的年度财务报表还是按没有调整之前的数据填写嘛,然后在2023年的账上通过“以前年度损益/利润分配-未分配利润”来处理,也不用去调整2023年财务报表的期初数吧
请问老师,甲是民非企业幼儿园,收到当地某区教委给的补贴每个儿童800元。收到了4万元,增值税、企业所得税怎么处理。怎么写分录?
购买电脑空调实务中要交印花税吗
我收到一笔外汇,A公司回58000美元,手续费42.1美元,实收57957.9美元,结汇当天汇率7.0284,人民币407351.3元,会计分录这样写可以吗?如果不对请告知 收A公司货款58000美元 借:银行存款 407647.2元 贷:应收账款A公司 407647.2 结汇手续费42.1美元 借:财务费用-手续费295.9元 贷:银行存款295.9元
26年报税有啥新政策
老师1月份有1张汽油票已经做管理费用并结转到本年利润了,现在到12税务局说这张发要不能报销,让我调出来,用什么会计分录?
分红在1.5发放,分红个税什么时候申报?
公司的车转让给股东,公司又有股东给公司的借款,可以直接冲账,不用交易支付车款给公司吧。谢谢老师解答
是否享受有小微企业减半政策?这个小微企业的评定是以最近的所得税汇算清缴判定结果为准吗?
老师,加工承揽收入,买卖收入,维修收入,哪些需要缴纳印花税,缴纳印花税基数分别是多少,怎么算的
老师请问下,如果公司有问题,出了事,到底是找法人,还是找财务负责人呢?
好的,谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!