16，计提本月短期借款的利息1500元。17．计提本年度所得税50000元。18企业本年实现净利润30万元，将本年的净利润转入未分配利润。19．按上述净利润的10％提取法定盈余公积，按5％提取任意盈余公积。20、经股东大会决议，将50000元作为现金股利分配给投资者。21．向投资者发放上述现金股利。22．经股东大会决议，将资本公积50万元转增资本。

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• 老师，您好，单位是一般纳税人，企业会计准则，现在有一笔收入2万多，已入银行想涉及到的年度有24年，25年，26年，都已开票，现在这笔收入需要红冲，再把2万多退还给客户，这2万元可不可以不调整以前年度损益，直接红冲现在的收入？

• 老师，您好，我们总公司在宁夏，分公司在湖北，然后是独立核算，现在我们老板的意思是，总公司的厂子全部停了，在分公司厂子生产，总公司继续进行业务的往来，只是生产地不在总公司，这样可以么？

• 公司借入款（借的法人的） 挂的其他应付款 同时还有法人借公司的钱 挂的其他应收款 24年25年26年 都是用这两个科目入账的 现在想问 借入借出都是法人 可以将这两个科目合并吗

• 老师，我们经营场地是租的老板及老板亲戚各一间，现在是老板亲戚注册了一个个体户（核定征收，我省是季度30万以内，增值税及生产经营个税免征）请问，能否用这个个体工商户开房租发票给我们公司。租金两户加起来6万，这样个体户不用交税，我们也有岁票

• 老师 2026年5月31日之前收到2025年暂估的发票怎么做账且怎么在企业所得税汇算表上填写

• 对方给我们打款的金额包含实际发放的工资+社保含个人承担部分+为其缴纳的个税一共这么多钱是吧？

• 郭老师，公司员工的机票，动车票，还有代订机票服务和意外险这些，可以做给公司吗，做到哪里

• 99快钱顺风车，没有发票可以让员工对公报销入账吗？

• 所得税税率，如果有一次超过小微企业的标准了升级成25%，以后收入少了还能按5%交么

• 客情费一般计入什么费用，就是买了鲜花做推广