你好请把题目完整发一下
某企业为居民企业,2019 年发生经营业务如下: 1. 取得产品销售收入4000万元,租金收入400万元,国债利息收入20万元 2.发生产品销售成本2600万元,其他业务成本140万元。3.发生销售费用760万元(其中广告费670万元);管理费用450万元(其中业务招待费25万元,未形成无形资产的研发费用为40万元);财务费用70万元(其中含向非金融企业借款250万元所支付的年利息20万元,当年金融企业贷款的年利率为6%) 4.销售税金50万元 5.营业外收入80万元,营业外支出60万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款46.4万元,支付税收滞纳金5万元) 6.计入成本、费用中的实发工资总额300万元、拨缴职工工会经费7万元、发生职工福利费45万元、发生职工教育经费28万元 7. 2018年发生亏损为70万元
某公司是中国的居民企业,2020年结转未抵扣广告费80万元,2021年的经营业务如下:(1)取得产品销售收入6000万元;(2)发生产品销售成本3400万元(3)发生销售费用830万元(其中广告费800万元);管理费用480万元(其中业务招待费40万元,新技术的研究开发费用60万元);财务费用90万元(其中非金融机构借款利息20万元,借款期为半年,年利率10%,银行同期利率为6%(4)销售税金160万元(含增值税130万元)·(5)营业外收入80万元,营业外支出50万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元,支付税收滞纳金5万元)。(6)计入成本、费用中的实发工资总额200万元(其中残疾人工资60万元),拨缴职工工会经费5万元,发生职工福利费31万,职工教育经费7万元。要求:计算该公司2021年应纳的企业所得税税额。
某公司是中国的居民企业,2020年结转未抵扣广告费80万元,2021年的经营业务如下:(1)取得产品销售收入6000万元;(2)发生产品销售成本3400万元(3)发生销售费用830万元(其中广告费800万元);管理费用480万元(其中业务招待费40万元,新技术的研究开发费用60万元);财务费用90万元(其中非金融机构借款利息20万元,借款期为半年,年利率10%,银行同期利率为6%(4)销售税金160万元(含增值税130万元)·(5)营业外收入80万元,营业外支出50万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元,支付税收滞纳金5万元)。(6)计入成本、费用中的实发工资总额200万元(其中残疾人工资60万元),拨缴职工工会经费5万元,发生职工福利费31万,职工教育经费7万元。要求:计算该公司2021年应纳的企业所得税税额。
4某公司是中国的居民企业,2020年结转未抵扣广告费80万元,2021年的经营业务如下:(1)取得产品销售收入6000万元(2)发生产品销售成本3400万元;(3)发生销售费用830万元(其中广告费800万元);管理费用480万元(其中业务招待费40万元,新技术的研究开发费用60万元);财务费用90万元(其中非金融机构借款利息20万元,借款期为半年,年利率10%,银行同期利率为6%)(4)销售税金160万元(含增值税130万元)。(5)营业外收入80万元,营业外支出50万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元,支付税收滞纳金5万元)(6)计入成本、费用中的实发工资总额200万元(其中残疾人工资60万元),拨缴职工工会经费5万元,发生职工福利费31万,职工教育经费7万元。要求:计算该公司2021年应纳的企业所得税税额。
2、甲企业为一家居民企业,2021年发生经营业务如下:(1)2021年销售产品取得不含税收入5000万元,其他业务收入200万元。(2)销售费用1200万元,其中广告费800万元。管理费用500万元,其中业务招待费60万元。财务费用20万元,其中利息支出10万元(向非金融机构借款借款100万元,借款期限1年,年利率10%),银行同类贷款利率5%。(3)营业外支出100万元,其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐款50万元。(5)计入成本、费用中的实发工资总额200万元、拨缴职工工会经费6万元、支出职工福利费40万元和职工教育经费20万元。已知:2021年会计利润1000万,企业所得税税率25%,捐赠扣除比例为12%,职工福利费、职工教育经费、职工工会经费扣除比例分别为14%、8%、2%。要求:(1)计算广告费税前扣除的金额及纳税调整金额。(2)计算业务招待费税前扣除的金额及纳税调整金额。(3)计算利息支出税前扣除的金额及纳税调整金额。(4)计算捐赠支出税前扣除的金额及纳税
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
只有这么多后面的看不到
题目要求做什么具体的
做出来啦谢谢你~
好的,问题解决了就可以了