你好,你是不是有申报个税退回?如果是的话可以使用的这笔钱。
我8月账里主营业务收入里面,有一份发票是作废的,同事也做进去了,有2.3处未开票收入没有踢出税额直接计入了,报税的时候,经理说让我收入和账上一致,我疑问的是这样税额肯定与账上不同,这个她说下月调整 问题一,对于作废发票还计入收入,还有销项税额的,我申报表里,这两个数据要体现在专票或者其他发票里面吗?还是说专票和其他发票里面体现税控真正的数据,作废的体现在未开票收入和税额里面,9月调整 问题二,对于作废发票,8月账里做了,税也报,这样不等于多缴税了?下月调整账务怎么调整?直接冲回原凭证是吗?是不是这样调整等于8月多交这块,9月在未开票收入里面减去了,少交这部分了 问题三,上述未开票收入没有踢出税额的,这个月也是原路冲回?8月按含税收入报税,多交的税款9月调整账务,税额会减少吗?具体的账务怎么处理的,我有点想不通调整后8月多交的9月调出来提现在哪里?数据能卡上吗
老师您好,公司是2019年八月份成立的小规模,当时基本户里也没有钱,2019年12月份有一笔业务3000元的,12月份先开的票,所以老板就打了100元钱进去,在税务局代开的专票为了可以扣掉税款的!一月份才收到钱,代账公司也给做的应收账款,后面1月份货款到了,没有跟代账公司说也就没做成收入,还在应收上挂着的,但是同时又发生了几笔交易,银行扣了好几月份手续费有250元钱,老板又私自把钱转到自己卡里作为报销费用,这些都没跟代账公司说,他们也没有做账,直到四月份老板不想让他们代账了,就把财务交接过来了,1-3月份的那个季度他们什么也没做,实际上是有发生我跟你描述的这几笔交易的,19年12月份的100元他们也没有做账,现在我想把这个应收账款做平,让老板又打了3000元进去,但是后面该怎么操作我就又糊涂了!2500的还需不需要再打到老板卡里呢?250的手续费又该怎么做呢?不可能再扣掉这些银行费用的呀?所以请教老师
我想咨询一下,一个公司刚招我进去但是没有办理交接手续。而且上个会计已经走了3.4个月了,账一直由财务经理负责,但是她一直不做账,金蝶上面起码欠了8个月没做。之后要我根据银行的流水做账,这样合理吗。而且公司的账目比较混乱,是一个办证的教育机构,只有预收账款,没有应收账款,还有很多科目是不合理的,要怎么做。手头上还有三个公司,一个公司之前还是黑的,现在刚刚税局通过审批,可以开发票了。但是好几个月的纳税申报,几百万收入,就报了一两万,到现在要一次性补全以前的收入去交税,可能吗
老师您好,公司是以刷卡机来收款的,想咨询一下刷卡小票作为记账的原始凭证可以吗?(因为银行没有单笔刷卡的回单,只有日回单就是一天刷的所有款的回单(因为日回单上面有一整天刷卡收入的扣除手续费总额,所以这个回单我用来做每月刷卡手续费记账的原始凭证了),所以平时别人来交钱刷卡没有单独的银行回单的
今天我的银行卡流水多了一笔收入,付款方是待报解预算收入,请问是什么意思呢?这笔钱能花吗会不会有什么事
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税