老师您好！请问我们公司的公积金，因为人事操作系统的原因，公积金扣款后，没有扣起，钱又原路返回账上了，现在有一缴一退两笔银行流水单，请问怎么账务处理呢？

您好借：银行存款贷：银行存款做个一进一出的分录就好了

2022-06-06

1.冲销原错误分录：借：管理费用（负数，即原先计入的社保费用金额）贷：银行存款（负数，即原先支付的社保费用金额） 1.记录退款收入：当退款到达公司账户时，我们需要记录这一收入。借：银行存款贷：其他应付款（因为这部分退款实际上是员工的社保退款，只是暂时由公司代收） 1.处理员工社保退款：接下来，公司需要将这部分退款支付给离职员工，或者根据与员工的协议进行相应处理。借：其他应付款贷：银行存款（如果直接退给员工）或贷：其他应收款（如果暂存公司账户，待后续处理）

2024-03-14

你好，累计收入金额没包括一月份是吗？那你更正的时候累计收入对着吗

2022-05-09

对于公司借款，还款以及利息划扣的账务处理如下：法人以个人名义从银行借款，再转入公司账户，每月利息从法人个人账户划扣，这些都属于公司的正常经营活动。还款时，先问收款银行，要还款收据收据或收款确认收据，银行营业章盖，告诉他们，从个人帐户里扣的不行，要从公司帐户里扣，或以公司名义主动汇给他们。账务处理为：因为是公司贷款，还贷的利息作为营运费用列支，可抵扣所得税。借：应付账款。贷：其他应付款——法人代表。

2023-10-27

借银行贷其他应付款借财务费用利息贷银行存款

2023-10-27