老师，2020年盈利，2021年也属于盈利。2021年预缴的多了也有退税。现在2020年12月记得账，我不知道我这样把没有发票记入账的行为严重不严重，住宿票是两天七百。麻烦老师帮我详细解答一下，我是新手会计。
你们企业是什么规模的，我觉得没必要为了几百块钱去修改申报表，不太值得
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2020年12月我们给别人开专票600万，收到400万款，余200万未收，现在对方要给我们付款了，让我们把2020年多开的200万冲红，重新开200万发票才付款，请问，我们敢冲红重开吗？冲红这么大一笔专票，会不会引来税务局关注呀……实际当时多开了200万导致我们盈利200万当时还暂估费用了所以20年没交企业所得税，是不是现在对方要重新开票对我们来讲还更有利？？ 希望老师详细解答，平时安分做账，这种我还真不会处理，不知风险
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老师，2020年盈利，2021年也属于盈利。2021年预缴的多了也有退税。现在2020年12月记得账，我不知道我这样把没有发票记入账的行为严重不严重，住宿票是两天七百。麻烦老师帮我详细解答一下，我是新手会计。
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老师，我家21年有一笔退工程审减价费，由于我是21年来公司给建的账，之前没有没有账，(发票不知道什么时候开的）我也没有经验，没有找出当时发票冲红，这笔款我红字记借:银行存款，贷：主营业务收入。现在税务预警了，我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱，我问过咱老师，老师说让我把这次账冲了，然后借：利润分配—未分配利润，贷：银行存款。我把21年12月的账重新结账，这样记了，可是发现这样的话20年的利润数变了，这样不是还要改20年的年报了吗？请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账，
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老师，我家21年有一笔退工程审减价费，由于我是21年来公司给建的账，之前没有没有账，(发票不知道什么时候开的）我也没有经验，没有找出当时发票冲红，这笔款我红字记借:银行存款，贷：主营业务收入。现在税务预警了，我增值税报表跟企业所得税报表就差这块钱，我问过咱老师，老师说让我把这次账冲了，然后借：利润分配—未分配利润，贷：银行存款。我把21年12月的账重新结账，这样记了，可是发现这样的话20年的利润数变了，这样不是还要改20年的年报了吗？请问有没有其它的方法只改21年12月到现在的账，
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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我们企业是小规模，但是属于政府下属企业，但是会有审计的和巡查组查账之类的。不知道这样的问题怎么和他们解释才属于合规。
如果有巡查的话，这种情况被查到的话，不好解释。
那我需要怎么做，防止以后也是麻烦。
那就需要修改之前的所得税申报表，这样检查之后才没有问题。
补一个住店记录是不是也不行？
这个你最好得有发票才是可以的。
现在酒店还能给我们开发票吗？跨年了
按理来说是可以给你们开票的，你需要和这个酒店确认一下之前开过发票吗？
那2020年放入现在开的发票是合规的对吧。
对，你只要能取得发票的话，放在后面就行。
老师，如果酒店说开不了怎么办？
老师，如果酒店说开不了怎么办？
如果实在不能取得发票的话，只能修改申报表。