老师，我们在2021年前收到几笔租赁费，是帮别的公司代收，现转账归还。请问要怎么入账做分录，以前是先做预付，然后每月结转做收入。

有相关附件证明，现在钱也付款归还对方。现在发票已红冲，也在税务更正申报。那要怎么做分录的？

借银行存款贷其他应付款借其他应付款贷银行存款往来的做这个。

我们是把钱付款转给对方了，还要挂往来吗？我们是借其他收入，贷银行存款吗？

还是贷其他收入负数？贷银行存款？

你好，借银行存款贷其他应付款，这个是收到的，你们支付出去，借其他应付款贷，银行存款，然后它的原始凭证用银行回单，还有委托书。

是收到的时候做了收入吗？如果是的话，借银行存款负数贷，其他业务收入负数 这个是退钱回去的分录。

那要红冲之前入账记录吗？

收到的时候先做预付，但是按实际发生月份结转做收入。也是借银行存款负数贷，其他业务收入负数

是的是的，是这么做的。

但是收入跨两三年了哦。

你好 可以的，没有关系。

但是我们已付款出去给对方，然后银行存款负数。那就是两笔付款哦

你好，完整的分录借银行存款贷预收账款，借预收账款贷其他业务收入，然后现在你退回去借银行存款负数贷其他业务收入负数，这个有什么问题吗？

那你收到多少退回多少去。

那付款给对方要怎么做分录？

借银行存款负数贷，其他业务收入负数，这个不就是吗？借方负数不就是贷方这个不就是支付？

那还要在税务系统更正申报吗