3月的企业所得税汇算清缴未计提，导致四五月的税费是负数，五月已结账未申报报表。可以反结帐，补录一张凭证借本年利润，贷应交税费企业所得税嘛？会不会影响已经算好的利润和所得税
你好 做到这个月 借利润分配未分配利润 贷应交税费
-
Q
老师，今年盈利，去年亏损，企业不用交税，说的是汇算清缴不用交企业所得税吗？如果正常申报每季度预缴企业所得税是根据本年利润计算的吧？如果计算2022年第一季度企业所的税就只看2022年1-3月利润表本年累计数？这个利润体现的只是2022年1-3月利润？去年 的利润已结转到未分配利润了？
-
Q
3月的企业所得税汇算清缴未计提，导致四五月的税费是负数，五月已结账未申报报表。可以反结帐，补录一张凭证借本年利润，贷应交税费企业所得税嘛？会不会影响已经算好的利润和所得税
-
Q
老师汇算清缴补缴所得税的，通过，借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 导致5月资产负债表不平，怎么办？但是到了6月结账后，是平的，可以申报季度报。
-
Q
老师 我是选择的小企业会计准则，5月汇算清缴时 借：所得税 100 贷 ：应交税费-所得税 100，借 ：本年利润 100 贷 ：所得税100 ，借：应交税费100 贷：银行存款100了。现在第四季度净利润正好差了汇算清缴所得税这100的金额，那12月底的账我怎么调过来。借：利润分配-未分配利润 100 借：所得税-100吗？
-
Q
老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
热门问答 更多>
-
老师，假设我开回来的发票是1500，我只报销1200元，剩下多出来的300元发票怎么办？
-
现在外资企业在所得税和增值税上有什么优惠吗？可以详细说说不，懂的老师
-
总公司给分公司打款用于日常手续费等备用，在打款时应该备注什么
-
企业年度利润表资产减值损失为负数，做汇算清缴时需要在纳税调整明细表第33行填证书调整吗
-
老师，手工帐登资产负债表时数字后面的小数点就算是零也要表示出来画一横或者是两个零吗
-
老师我4月份计提的工资，现在5月份即将发放（发的是4月的）发放4️工资的同时我也要报4月的个税，个税的具体数字我也算不清，我就在想我把四月的应发工资数填在个税表里，让系统自己算出个税，我在照抄系统上的个税做实发的这笔分录可以吗
-
老师， 24年7月有2笔餐费未付款，但是我做分录的时候，用库存现金支付了 现在还能在25年1月修改吗？改成未付
-
都说年底结账 分录是 借本年利润，贷利润分配-未分配利。我想问的是这里的本年利润 是不是指利润表的本年累计金额转到未分配利润？
-
从业证书取消后，现在从事会计记账工作，需要取得证书吗
-
老师， 2月5号收到A公司的发票3万元，2月9号A公司把这张发票红冲了 这2张发票我要做分录吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录