#老师之前月份有专票未认证本月认证了，之前是记到待认证进项税额里边的，现在该怎么做？

现在认证了贷方怎么还是贷应交税费-待认证进项呢？

你好，你之前不是应该在借方。

嗯嗯嗯，对的之前在借方

那后边的金额就是之前在待认证里的金额合计吧？

现在在贷方，最后没有余额。

没有问最后的余额，就是刚说的分录后边跟的金额就是之前待认证后边的金额吧？

就是你勾选的进项的发票的税额。

如果你发票的税额和上面的应交税费待认证是一样的话，他两个就是一样的。

好的，老师

那个本月增值税和附加税都需要计提吗？

你好，一般纳税人增值税结转 附加税，需要交的就计提

好的，谢谢老师

老师，金税盘维护费的这个该怎么做分录？

借管理费用，办公费贷银行存款 需要抵扣借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数

后边的这个是贷方负数还是借方？