演示账套

你好，老师，问下，就是对方公司开进来的一张发票我这边已经抵扣了，但是现在对方需要作废，这边也已经作废，但是增值税这边已经抵扣了，那现在进项税额转出的话该如何做分录

2022-06-10 10:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-06-10 10:42

原来进项发票是费用还是？

快账用户5138 追问 2022-06-10 10:43

进项发票是购买的材料

齐红老师解答 2022-06-10 10:47

借：原材料贷：应交税费-应交增值税-进项转出

原来进项发票是费用还是？

2022-06-10

学员您好，是的，对的，开了红字发票。系统会自动冲减您的当期进项税额，后期进项少了，自然要补交税。借：银行存款/应付账款，贷：库存商品（主营业务成本）应交税金-应交增值税(进项税额）

2023-12-23

你好！这个你收到发票的时候如何做的分录

2024-07-31

对的，是的，是这么做的。

2023-11-15

跨月了不能作废，只能开红字发票已经抵扣的是采购方先填写信息表，销售方用这个信息表开红字发票就可以了。采购方收到红字发票做附属分录进项税额转出就可以。

2024-03-21

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