这个公司是一般纳税人还是小规模?
1、某酒厂本月有关计税资料如下:(1)生产并销售甲粮食白酒20吨,取得增值税专用发票上注明价款80万元:(2)新研发乙粮食白酒5吨,作为福利分发给企业职工,该批白酒生产成本每吨6万元。成本利润率10%,若乙白酒无市场同类产品销售价格。已知:白酒的消费税比例税率20%,定额税率0.5元/斤请问:该厂应纳的消费税额是多少?
1、某酒厂本月有关计税资料如下:(1)生产并销售甲粮食白酒20吨,取得增值税专用发票上注明价款80万元:(2)新研发乙粮食白酒5吨,作为福利分发给企业职工,该批白酒生产成本每吨6万元。成本利润率10%,若乙白酒无市场同类产品销售价格。已知:白酒的消费税比例税率20%,定额税率0.5元/斤请问:该厂应纳的消费税额是多少?
(一)甲酒厂主要从事各种酒类产品的生产和销售,2020年2月底留抵税额5000元,2020年3月发现以下业务:(1)3月3日甲酒厂从农民手中购入一批粮食用于酿酒,收购证明上注明货款10万元,从农业合作社购入粮食取得增值税普通发票注明价款5万元,全部用于生产领用。(2)3月1日,甲酒厂销售自产红酒,取得含增值税价款46.4万元,另收取包装物押金2.32万元、手续费1.16万元。已知红酒增值税税率为13%,消费税税率为10%。(3)3月4日将新研制的白酒1吨作为过节福利发放给员工饮用,该白酒无同类产品市场销售价格。已知该批白酒生产成本20000元,成本利润率为5%,白酒消费税比例税率为20%;定额税率为0.5元/斤。(4)进口白酒10吨,海关审定的关税完税价格为100万元,缴纳关税30万元,已知白酒消费税税率为20%,定额税率0.5元/500克(5)上月购入粮食因保管不善,发霉2吨,账面价值1800元要求计算甲酒厂应缴纳的增值税、消费税
某酒厂2022年5月发生以下业务(1)销售白酒1吨,取得不含税销售额3.8万元(2)自制白酒5吨,对外销售4吨,收到不含税销售额20万元(包括包装费3万元)(3)自产药酒1200斤,全部售出,普通发票上注明销售额7.2万元(4)从另一酒厂购入白酒800斤(已纳消费税0.4万元)全部勾兑成低度白酒出售,数量1000斤,取得不含税销售额2.5万元(5)为厂庆活动特制白酒2000公斤,全部发放职工,无同类产品售价。每公斤成本为15元请计算该酒厂本月应纳消费税(白酒定额税率为0.5元/斤,比例税率为20%,药酒比例税率为10%,粮食的成本利润率为10%)
某酒厂5月份发生以下业务: (1)销售白酒1吨,取得不含税销售额3.8万元。 (2)自制白酒5吨,对外售出4吨,收到不含税销售额20万元(含包装费3万元),另收取包装物押金(单独核算)0.2万元。 (3)自产药酒1200斤,全部售出,普通发票上注明销售额7.2万元。 (4)为厂庆活动特制白酒2000公斤,全部发放职工,无同类产品售价。每公斤成本为15元。 要求:计算该酒厂本月应纳消费税(白酒定额税率为0.5元/斤,比例税率为20% ,药酒比列税率为10% ,粮食的成本利润率为10%)
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
一般纳税人
1,进项10×10%+5×10%=1.5 2,销项(46.4+2.32+1.16)÷1.13×13% 3,销项(20000×(1+5%)+2000×0.5÷10000÷(1-20%)×13% 4,进项(130+10×2000×0.5÷10000)÷(1-20%)×13% 5,进项转出1800×2×10%
谢谢老师辛苦了
不客气,祝你工作愉快