各位老师，大家好，收以甲方公司打来工程款，借银行，贷预收，如果说给甲方公司开出发票，就是借预收 ，贷主营业务收入吗，对不对，主各位老师指点一下，谢谢
你好，如果已经开始施工了，借银行存款 贷预收帐款， 应交税费应交增值税销项， 收到钱和开出发票都可以做这个的，你可以根据完工进度来确认收入，不一定收到了钱就得确认收入
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各位老师，大家早上好，我们公司承接了甲公司的建筑公程，现在甲公司打进来的款项，应该计入合同负债，还是是主营业务收入呢，请老师们指点一下！谢谢！
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各位老师，大家好，收以甲方公司打来工程款，借银行，贷预收，如果说给甲方公司开出发票，就是借预收 ，贷主营业务收入吗，对不对，主各位老师指点一下，谢谢
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各位老师大家好，销售退回，怎么做账务处理，是做反方向还是红字呢，比如，销售时，借：应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费，销项，结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品，销售发票开了红字发票，，那么销售收入和库存商品怎么做账务处理，请才老师们指点一下，谢谢
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各位老师大家好，对于员工的罚款，这个要从要他们工资里面扣的，比如说是30元，罚款条已经开出来了，在做账务处理的时候这样做，行吗，借：其他应收款30，贷：营业外收入30，然后扣工资的时候，就是借：应付职工薪酬30.，贷：其他应收款30元，行吗，请各位老师指点一下，谢谢
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老师，请问一下，我公司承接一项工程，开票给甲方100万，甲方打款给我公司70万，另外30万代发工资打到农民工工资卡上，我公司可否拿甲方代发工资的凭证做账吗？开票时，借:应收账款100万，贷:主营业务收入，贷:应交税费增值税销项税，收款时，借:银行存款70万，借:主营业务成本30万，贷:应收账款100万
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老师，在申报24年的残保金的时候，发现预填的人数为31人，而实际个税申报系统中的人数全年平均下来是 27.75人，最后自查发现是在所得税申报时，系统自动取数错误而会计人员没有发现进行更改，那现在还可以进行更改24年的所得税汇算清缴申报表吗？如果更改，会触发税务风险吗？谢谢老师！
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老师你好，可以解释一下画起来的这句话什么意思吗，没太懂，
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老师晚上好请教您一个问题 我们厂子花钱买的轮胎因为要去跑客户 常常拿去给客户当样品不挂账 那月末算利润的时候 这个商品成本怎么记？
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2×21年1月1日，甲公司以银行存款672万元从非关联公司购入乙公司20%有表决权股份，取得对乙公司的有重大影响，当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1030除一项Q存货公允价值大于账面价值25万元以外，其他可辨认资产和负债的账面价值与公允价值相等。本次投资前，甲公司不持有乙公司股份且与乙公司不存在关联方关系。编制取的长投时的入账分录？ 主要问题想问，初始入账时的比一比，需不需要考虑条件中的：除一项Q存货公允价值大于账面价值25万元。 如672 VS（1030+25）×20%=211
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公司的法人，不在公司开工资，他的个税用在这个公司报吗
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小规模纳税人是服务型企业，税种核定里有服务类的项目，但不是生活服务，开具了生活服务类的发票，但未进行税务核定，并申报和缴纳了增值税，这应该怎么办，税务核定能补办嘛
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老师好，我们有一个推广服务。为了这个推广服务而发生的，咖啡费用，餐费，水果费和展会的鲜花费，这些费用都直接计成本吗？餐费和鲜花费如果有专票的话能抵扣吗？
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个体工商户有开具专票，每期税局帮忙自动申报的，现因为这季度有开了专票，让重新更正。现在更正，填了专票金额，为什么一直不显示应纳税金呢？
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董孝彬老师：报喜！我今天录5月的凭证跟审核凭证，出报表，出准备报税的资料。然后把5月的凭证，报表，报税资料都全部打印了出来。一气呵成！耗时2小时。从一开始老是卡顿，不断的提问。到今天，自己录凭证，审核凭证，复核凭证都是自己来。全程没有问过任何人。把错了几笔分录标记了下来，自己复复盘。以下是我做的资料，我发现这个方法好好，适合我，这样子我就知道每个月做完账，出报表后，怎样报税了。资料清晰明了。不会像以前老是会有遗漏。太好了！
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老师，你好。请问公司清税注销转入营业外收入的其他应付款需要交增值税吗？谢谢
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老师，如果甲方，就是发包方，给已方转出款项目，应该怎么做账务处理呢，因为，甲方发包方和乙方承建方都是一个老板，请老师指点一下，谢谢
如果业务还没有发生，提前支付的甲方借预付账款，贷银行存款 另一个企业借银行存款贷工程结算，或者是预收帐款、应交税费、应交增值税销项。