工资的发放，本月工资本月计提，下月发放，在计提问部分个人承担部分入了其他应收款，后期怎么将其他应收款冲平呢？是借：其他应收款，贷：应付职工薪酬，吗？

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• 老师您好！手工账和汇算清缴的原值和累计一致，只是老会计申报的财务报表固定资产原值是上一年度的净值，累计折旧来年重新开始算，但账面净值一直都和手工账一致。二季度该怎么申报呢？要把原值和累计折旧调整过来和手工账保持一致吗？

• 物流公司油卡预冲值优惠以加油的方式返还，并开了增值税专用发票（含优惠金额230元），如何做账，谢谢

• 老师，刚准备做成本会计，我需要用到哪些表格核算成本呢

• 老师你好，本人名下开通了两个个体户，其中一个广东，一个湖南的，现在想查询一下两个个体户分别上年申报了多少销售额，请问在哪里可以查询呢？

• 老师您好！我觉得算的都对啊，但是账载金额、实际发生额、税收金额均为209705.3元，，但是个税扣缴端25.1-12月本期收入累计为153929.85元 可能1、因为25年6月计提的7万多工资，在26年5.30日才发完，所以自然人扣款个税上本期收入应该在个税所属期26年5月申报这笔工资，。在25年个税上就少申报这笔了 2、可能还有别的原因我不懂 我怎么都算不一致咋办，也不知道哪步错了， 要不就这样申报汇算清缴了吧？

• 一般纳税人当月就只红冲一张发票，下月申报增值税。会涉及情况说明吗

• 老师，如果这月就作废一张发票，是一般纳税人。下月申报增值税会很麻烦吗

• 老师，汇算清缴原值比对异常，原值小，税务局的大，该如何处理

• 老师：政府单位工会结婚慰问可以购买护肤品吗？

• 你好老师，请问广东个体户，工商管理公示时，打开广东省的网站，输入企业税号后显示公司不存在是什么原因呢？