你好 1. 比如你计提100 应交金额; 实际缴纳 50 ; 减半50 ; 减半的50转营业外收入 2; 这个是冲费用哦 ; 借管理费用 280 贷银行存款 280 ; 抵减 :借 应交税费-应交增值税 -减免税额280 贷 管理费用 280

老师, 1、是不是每月月底计提城建税、教育费附加. 、地方教育附加、印花税、水利基金?计提的分录老师可以发一下吗? 如果遇到免,是在每月月底记入营业税金及附加,2、缴纳是不是都在申报期内,也就是下月初申报期内?做缴纳的会计分录? 3、缴纳时适用国家税收优惠政策等(月小于10万元,季度小于30万元),将减免的部分记入营业外收入同时要不要冲掉营业税金及附加呀? 老师可以发一下减免的会计分录吗?
老师,您好!小规模纳税人城建税,印花税和两个附加享受减半征收,会计分录怎么做?是按全额计提“借:税金及附加,贷:应交税费-城建税等”,交的时候再“借:应交税费,贷:银行存款,营业外收入”。还是直接按实际缴纳的金额来计提?
老师,减半征收的附加税,入账一:可以一开始计提入营业税金及附加是就按减半后的计提,二:也可以全额计提后,减半部分通过营业外入账,是吧? 还有280年税控盘免费,是通过取进项好还是营业外收入?那样的纳税少些?老师也带金额举例下吗?
老师,现在附加税因六税两费减半征收,一种是我按实际减半计提附加税,一种是全额计提,后期少缴部分入营业外或者其他收益。这两种方式入账公司后期承担的税成本是不是一样?包括所得税影响
请问老师,小规模的附加费是减半征收,按应交增值税基础上计提,实际缴纳是减半征收后的金额,还需再录入一笔税收减免的分录对吗?贷方记营业外收入-税收减免吗?
深圳居民个人所得税自行申报,按月份申报能在网上申报吗?
老师,两个集团公司,股东都是财政局,他们属于统一控制下的合并吗?
老师好,我们公司帮其他公司做的融资担保,被起诉了,支付的和解费怎么做账?能税前扣除吗
老师我想问下,蔬菜免税的,怎么区分进项税额转出那?怎么才能安比例分的特别清楚?还是怎么都分不清楚?
老师好,小规模纳税公司的,可以开1%的信息技术,服务费嘛
一般纳税人,预付商品回库没有收到发票又要结转成本,这个做分录的时候 ,税怎么办?如何做分录
想问一下,如果公司买了一辆车,现在客户想卖给自己应该怎么办,这个车没有抵扣进项 如果抵扣是不是按照无票销售走
朴老师,我公司是集团的电商公司,自己买的货物进来、自己付货款,供应商也开票给我公司了。现在把货卖给了集团内的工厂,现在集团决定按照成本加成3%来开票,那这个成本是含税价?用含税价的1.03来加成开票?比如我公司每件产品的成本含税价是10.15元,加成3%就是10.15*1.03=10.45,小规模按照3%来开专票,每一件的销项税就是=10.45*0.03=0.31?
商家重复开票给我们了,可以都用吗?
食品开发票开什么类目
那如果我一开始就按减半的计提,这样最终企业的纳税成本有什么不同?
你好 ; 按 全额计提哈; 不是减半部分