可是我想请问一下，就是我们公司电费每个月是预存的到了月底才开发票，现在收到的发票多了，这个要怎么调

但是应该是只有付了款没有做账啊，相当于我现在的账上都已经是负数了

存在这种可能，私人付款但没做账

不是因为我是4月份才刚接手的，应该是之前会计没有做够，这个我要怎么调啊

借：管理费用-电费 贷：其他应付款

那其他应付款不就多了？

若是银行公户支付的，就不会存在这种情况，否则银行余额会对不上

就是之前银行余额对不上，然后那会计直接调了吧应该是，现在银行余额是对的

那就要找到调银行的分录，否则只能按老师的分录处理了

不处理可不可以呢？账上是负数有没有影响