老师，我汇算清缴时，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，第一行，工资薪金支出，数据系统就有的吗
你好，应付职工薪酬工资看这个科目。
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汇算清缴。请问A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表中第1行第一三五列该怎么填
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老师，我汇算清缴时，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，第一行，工资薪金支出，数据系统就有的吗
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汇算清缴时候，职工薪酬纳税调整明细表，第一行工资薪金支出包括哪些
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请问，企业所得税汇算清缴A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，第一行工资薪金支出实际发生额，是不是必须要和个税申报系统全年申报工资合计数相等，否则就会有风险？
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老师，汇算清缴里面，《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》填的是哪个科目的数据？
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3.20x4年5月20日，甲公司以一栋厂房为合并对价，取得乙公司60％的股权，并于当日起能够对乙公司实施控制。合并日◇该厂房的账面原价为700万元◇已提折旧200万元◇已提减值准备30万元，公允价值为800万元。甲公司投资当日"资本公积﹣﹣资本溢价"为50万元，"盈余公积"为20万元。合并当日，乙公司净资产的账面价值为600万元，公允价值为1500万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易◇会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。。要求◇(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制公司合并乙公司的会计分录。(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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2.20x4年3月1日，乙公司通过换股合并取得了B公司70％的控股权。乙公司共计发行股票（债券）1500万股，每股面值1元，合并日市场价格为每股2.5元。同时，乙公司以银行存款支付发行过程中产生的佣金、手续费等10万元，支付与合并直接相关的费用5万元。合并日，B公司净资产账面价值为2500万元，其中，股本1500万元，资本公积500万元，盈余公积和未分配利润分别为400万元和100万元。合并日B公司可辨认净资产公允价值为3000万元◇其中增值额500万元为固定资产的评估增值。假定此项企业合并之前，乙、B两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制乙公司合并B公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制乙公司合并B公司的会计分录；(3）假定该合并为非同一控制下企业合并，计算合并报表中确认的商誉金额。
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老师，如果企业注销要不要查历年所得税汇算清缴数据的？
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年报已公示是上传成功是吗
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3.20x4年5月20日，甲公司以一栋厂房为合并对价，取得乙公司60％的股权，并于当日起能够对乙公司实施控制。合并日◇该厂房的账面原价为700万元◇已提折旧200万元◇已提减值准备30万元，公允价值为800万元。甲公司投资当日"资本公积﹣﹣资本溢价"为50万元，"盈余公积"为20万元。合并当日，乙公司净资产的账面价值为600万元，公允价值为1500万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易◇会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。。要求◇(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制公司合并乙公司的会计分录。(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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2.20x4年3月1日，乙公司通过换股合并取得了B公司70％的控股权。乙公司共计发行股票（债券）1500万股，每股面值1元，合并日市场价格为每股2.5元。同时，乙公司以银行存款支付发行过程中产生的佣金、手续费等10万元，支付与合并直接相关的费用5万元。合并日，B公司净资产账面价值为2500万元，其中，股本1500万元，资本公积500万元，盈余公积和未分配利润分别为400万元和100万元。合并日B公司可辨认净资产公允价值为3000万元◇其中增值额500万元为固定资产的评估增值。假定此项企业合并之前，乙、B两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制乙公司合并B公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制乙公司合并B公司的会计分录；(3）假定该合并为非同一控制下企业合并，计算合并报表中确认的商誉金额。
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现在小规模变成一般纳税人需要什么条件呢？是连续累计12个月开票超过500万就自动变成一般人吗？？
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老师，不能反映该项服务在合同变更时的单独售价？这句话怎么理解啊
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1.20*4年1月初，甲公司取得乙公司90%，能够控制乙公司。当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1000万元，公允价值为1050万元，差异是一项固定资产评估增值50万元，负债的公允价值等于账面价值，为2000万元。甲公司支付的合并对价包括：(1）银行存款700万元；(2）发行股票200万股，面值1元／股，市场价格1.3元／股；(3）无形资产账面余额500万元，累计摊销为200万，公允价值400万元。另外，支付发行股票手续费1万元。合并前◇甲公司所有者权益总额为2280万元，其中，股本1800万元；资本公积（股本溢价）100万元，盈余公积180万元；未分配利润200万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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1.20*4年1月初，甲公司取得乙公司90%，能够控制乙公司。当日，乙公司可辨认净资产账面价值为1000万元，公允价值为1050万元，差异是一项固定资产评估增值50万元，负债的公允价值等于账面价值，为2000万元。甲公司支付的合并对价包括：(1）银行存款700万元；(2）发行股票200万股，面值1元／股，市场价格1.3元／股；(3）无形资产账面余额500万元，累计摊销为200万，公允价值400万元。另外，支付发行股票手续费1万元。合并前◇甲公司所有者权益总额为2280万元，其中，股本1800万元；资本公积（股本溢价）100万元，盈余公积180万元；未分配利润200万元。假定此项企业合并之前，甲、乙两公司之间没有发生任何交易，会计年度和采用的会计政策相同，不考虑相关税费。要求：(1）假定该合并为同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录；(2）假定该合并为非同一控制下企业合并，编制甲公司合并乙公司的会计分录。
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老师，是在科目余额表，职工工资这块，金额是本年贷方累计金额3476879.99元吗
张载金额看贷方发生额，合计 实际金额和税收金额看借方发生额，合计只要汇算清缴之前发下去都可以抵扣，比如你去年12月的在今年一月份发放，这个也算进去的。
全发下去，那就是张载金额，实发金额都是应发职工薪酬贷方金额咯
对的是的是这么做的，是这么理解的。
老师，这个表是自动出来的吗，需不需要我手动改什么呀，有点看不懂，21年度所得额是168030.65，18年的亏损75万多可以弥补吗
你好，他是默认的。自己没法修改的。
1八年的亏损，你一九年没有弥补吗？
如果19年弥补了，第10列应该会有数据的对吧
弥补亏损之后，第十列你今年就不会体现了，最后一列最后一行没有金额。
汇算清缴做完后，要退7900多块的税，金额算大嘛，会不会惹麻烦啊
你得看下你当地退税麻烦，有些退税麻烦的需要查账才给你退。
我可以做些什么，增加些利润，不用退税吗，。账上还趴了好多几十万收不回来的备用金，我可以怎么入账嘛
然后你可以调增的增加你的利润，在纳税调整明细表扣除项目三十来。
是填在A105000表第30行其他这栏吗，怎么填呢，有2个人的备用金，共30万
你好，你需要调整多少数据，在这里面填写就可以。
一人备用金是201392.31，一人是55641.92元，共257034.23元，填在A105000表，张载金额填257034.23，税收金额填0，调增金额填257034.23，这三个数据是这么填吗？那我帐上怎么调整呢，不对啊，这两笔是我公司的帐啊，怎么能纳税调增呢
你好，你需要调整多少？你自己有个大体的思路吗？需要退税的金额除以2.5%，这个才是你调增的金额，你不能乱调整。
恩金额我把控，但是人家跟我说这属于我公司账上的钱，不能做纳税调增的
你好，可以的，单纯的为了不退税可以调整，这个税务局不会找你们麻烦的。