你好,请把题目完整发一下
劳务报酬和季节性用工需要申报个税吗
老师我是新公司注册,6月份没有员工,我报的是我的个人所得税,7月份有员工入职交了社保,7月份是不是就不用报我的个人所得税了
老师,小规模纳税人填报增值税申报时,有冲未开票收入21000,实际收入是1.3万,负数是倒推的 报表通不过
电子税务局上填写第二季度季报报表的时候,利润表上,本期金额和上期金额分别指的是什么期间?
你好,对方给我们开了17000和5000的发票,已抵扣,现在要退款20000,发票怎么红冲
老师 明明每个月都交增值税为什么资产负债表上应交税费总是负数一万多呢
老师好!售后人员产生的差旅费用什么科目
我们企业是按照里程数来进行补贴的。 但是没有油票什么的,就觉得不太好, 就是说可不可以让他们给我们开油票,然后我们从油票里面按标准报销呢 就是可以明着说拿油票报销,但是报销的金额按里程数来算,这样写可以嘛,就是这个可以制度化嘛 如果拿油票报销,油票金额大于报销金额,怎么做会计处理,有人说可以发票金额大于报销金额来做账是可以的,但是到底行不行,到底怎么做呢
老师借:研发支出---费用化支出 贷;应付职工薪酬 这个会计科目期末要结转吗,咋样结转
收到一笔车子抵押的融资租赁公司的贷款,两年期等额本息,111000元,每个月还5875,请问每个月怎么做账
(7)当月因管理不善毁损上个月购进的高档香水精一批,账面成本5万元(已做进项税额的抵扣),其中含运费0.5万元(由具备一般纳税人资格的运输公司提供,并取得了增值税专用发票)。【要求】根据上述资料,计算并回答下列问题:(1)计算该企业进口环节应缴纳的消费税和增值税。(2)计算该企业当月进项税额。(3)计算该企业当月“非正常损失”进项税额转出金额。(4)计算该企业当月的销项税额。(5)计算该企业当月应缴纳的增值税。(6)计算该企业业务(3)应缴纳的消费税。(9)计算该企业当月应缴纳的消费税
(1)计算该企业进口环节应缴纳的消费税 150*1.4/(1-0.15)*0.15=37.06 进口增值税150*1.4/(1-0.15)*0.13=32.12
2)计算该企业当月进项税额 32.12+100*0.13*0.85+0.15*0.09=43.1835
3)计算该企业当月“非正常损失”进项税额转出金额。 5*0.13=0.65
4)计算该企业当月的销项税额 340*0.13+100*0.018*0.13+15*1.05/(1-0.15)*0.13=46.84
5)计算该企业当月应缴纳的增值税 46.84-(43.1835-0.65)=4.3065
(6)计算该企业业务(3)应缴纳的消费税。 340*0.15-37.06=13.94