请问老师，2021年因为特殊原因将其中一笔成本给结转了金额是557232，当时发票未到。2022年1月发票到了，但发票金额是557192.18，且21年已经做成本了，22年的发票就不能再做成本了，只是把他们的差额39.82怎样再调整一下可以吗？怎么做分录呢，麻烦了，有点繁琐

老师 请教一下 我们是两家公司都是拿给财务在做账，A公司和B公司，我在对账的时候发现2019年有一笔分录他们把本来是A公司的成本票做到B公司去了 A公司调账（例如金额是1000） 借：以前年度损益调整 贷：供应商 结转到未分配利润科目 借：利润分配-未分配利润1000 贷：以前年度损益调整1000 B公司做相反的分录 李老师 是这样处理的吗？ 同一家公司 之前也有很多的错误 都是跨年了的 有些成本票是公司挂错了 还有的是金额挂错了 还有的是凭证做重复的 这些我都是冲销了 然后再做了一笔正确的凭证 这样处理可以吗？

老师，你好，我们今年一月份购买土地，当时转款后没有给我发票。现在才给我。我当时以为是国家收费应该就是收款收据，哪知道今天给我发票我才看见是专票。可我当时把转款的金额全部做成了无形资产成本。现在怎么调整？可以冲红之前的凭证再重新做吗？而且我摊销都做了两个月了。

老师您好，有个问题，因五月份在汇算清缴前必须要把往年暂估的成本给处理了，但是呢有些确实是有专票的，因疫情原因对方开不出发票来，我们就让对方提供费用，先冲销先入帐了，但是呢有些有可能是专票，那我五月份就不把进项税额做进去吗？当月没开票没法勾选到，和帐里税额就不一致了，等收到发票再补税费科目吗？我们是免税的，进项税额是做转出的，所以税额都是算在成本里面的

请问老师，2021年因为特殊原因将其中一笔成本给结转了金额是557232，当时发票未到。2022年1月发票到了，但发票金额是557192.18，且21年已经做成本了，22年的发票就不能再做成本了，只是把他们的差额39.82怎样再调整一下可以吗？怎么做分录呢，麻烦了，有点繁琐

会计小白一名，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？