老师好，我想请问一下，分公司注销，利润表如何合并？就是分公司的收入成本费用本年利润如何体现在总公司科目余额里？
您好，把分公司科目全部转移总公司，
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老师你好，总分公司的个别报表的利润总额是不是没有具体意义，实际还要看合并报表，比如总公司卖给分公司业务，个别报表收入成本没抵消，而合并报表收入成本抵消了，相当于个别报表虚增利润了
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老师. 你好，我是手工出报表，想问一下，资产负债表中“未分配利润”取数="本年利润"的本月数+“利润分配—未分配利润”从公司成立到上期未。那“本年利润”就是不是本月损益类科目抵减后的余额。比方说我这个月收入只有5000，费用2000，“本年利润”本月余额为3000。
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你好老师，请问同控下的企业合并资产负债表期初数据才用去年年底的数据，那么期初子公司的实收资本这部分如何抵消呢？抵资本公积吗？还有本年利润视同期初就合并才用的是整年的利润，那么在期初至合并日从利润分配给原股东的股利部门如何调整呢？
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您好老师，我想问一下，分公司的财务报表要并总公司一起做账，那之前分公司的未分配利润在总公司如何提现出来？总公司怎么做账？
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老师好，我想请问一下，分公司注销，利润表如何合并？就是分公司的收入成本费用本年利润如何体现在总公司科目余额里？
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1.2020年初投资B公司10%的股权，无重大影响，指定为FAOCI（“其他权益工具投资”），入账价值1500万元，当日B公司可辨认净资产公允价值1.2亿元。2020年B公司实现净利600万元，其他综合收益增加120万元。2020年末，B公司全部股权的公允市价为2亿元。2021年3月12日，按公允市价斥资4600万元增持B公司20%的股权，并派驻董事参与B公司重要决策。当日B公司可辨认净资产公允价值1.8亿元。则长投初始计量金额为（）万元。
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老师，做内账的时候，法人卡支付记录和公账支付都要做帐，法人转公账，借银行存款-公账，贷实收资本，那法人支付记录怎么做帐，能体现法人银行卡的余额少了呢
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取消公司帐户前需要做哪些？
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1.固定资产原值90万评估后价值180万，注资到子公司，母公司怎么做会计分录？ 2.然后这个子公司又合并到母公司，这个固定资产以什么价值入账？怎么做会计分录？
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老师，请问，付出去的钱从公户，不给开发票，怎么处理？
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老师22年有笔股权转让，甲方认缴310万，持有31%的股份，实缴162000，现将甲方31的股权作价0元转让，资产负债表未分配利润-16965.68，所有者权益283034.32，当时缴纳的个税31348.13，收入按156740.65算的，不知道这个收入是怎么推算出来的，请老师具体说一下
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老师 之前有个资金监管专户开户后没挂网银 专户上的营业收入都是按照专户转入基本户的回单做的账 上个月这个账户销户了 凭证需要去改动 科目增加这个专户吗？
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销售瓷砖税负率是多少？
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请问老师，平均人数是45人，残保金的比例是1.5%，那这残保金是按照45*1.5%=0.675个人，还是按照一个人啊
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老师，请问公司接了一个安装变压器项目，那这个工程时间的人工，材料，这些收到发票，怎么做科目？
粤公网安备 44030002003870号
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您好，分公司的收入成本费用本年利润先做结转损益，再体现在总公司科目余额里
结转损益后，如何再总公司的科目余额里提现
分录如何做？
您好，总公司，根据分公司资产负债表，借资产科目。贷负债科目，权益科目，同时减少与分公司往来
比方分公司的收入是5万，成本3万，费用1万，总公司要怎么做分录？
您好，分公司注销，是资产负债表转移总公司
收入，费用，成本这些不用管吗？
您好，是的，利润表在分公司
不体现在总公司里，那季度报本年累计收入就跟总公司的收入不一样了（季度报是加了分公司的，总公司单独的没有）
您好，企业所得税和财务报表都是总分公司汇总数据
分公司的收入和费用以及成本不用做到总公司的科目余额里吗？然后填表季度报的时候自己手工加之前分公司的收入费用和成本吗？
您好，分公司有自己的报表，是报表汇总，