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更正加计抵减的报表,有一部分退税,一部分记在加计抵减余额,这两个部分分别是按什么计算的

2022-06-15 09:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-15 09:57

同学你好 借应交税费增值税加计扣除贷其他收益或者营业外收入, 抵扣借应交税费未交增值税,贷应交税费增值税将其扣除。

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快账用户8076 追问 2022-06-15 09:58

老师,我想知道哪一部分是退税的,哪一部分会计入余额

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齐红老师 解答 2022-06-15 10:04

同学你好 这个看你们的比例了

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快账用户8076 追问 2022-06-15 10:07

是我之前交过的税会退回来,然后多出来没有抵减的计入余额吗

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齐红老师 解答 2022-06-15 10:19

同学你好 对 是这个意思

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同学你好 借应交税费增值税加计扣除贷其他收益或者营业外收入, 抵扣借应交税费未交增值税,贷应交税费增值税将其扣除。
2022-06-15
您好,在实际缴纳增值税时 借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益 金额就是加计抵减金额
2021-01-18
你好,按照正常进项填写现金流量。因为这个进项税就是和采购(或费用)业务相关的,在实际支付税款的时候再体现支付税费现金流,不考虑进项抵扣的问题。
2021-05-26
如果执行小企业会计准则,实际缴纳增值税的时候 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 营业外收入
2020-11-10
借应交税费增值税加计扣除贷其他收益或者营业外收入, 抵扣借应交税费未交增值税,贷应交税费增值税将其扣除。
2021-07-21
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