老师，我们从去年开始就有加计抵减，但是对于这一部分一直没做账，就是账里现在没有加计抵减这部分。现在累计有1万多，这个是现在要做还是说什么时候要用了什么时候在做到账里？
咱申报系统已经加计抵减了，就是咱账务处理没有加计抵减是这意思吧？ 就补上借，应交税费贷其他收益。 增值税的加计抵扣就这样处理。
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老师，我有个问题，我们在留抵退税前，我对以前会计的账进行了清查，转出了一部分不该抵扣的进项税，关键是他这里的进项税额还包扣2019年4月前，加计抵减10%是从2019年4月份才开始的，我现在要冲减加计那部分吗
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老师你好，你像我这个加计抵减额这一个，我是九月份儿去提，九月份儿提的这个加计抵减额填在了申报表中那个附表四里面。九月份当时我也没有做分录，啥也没做，只是把这个数直接填到了那申报表里面。这个11月份，现在我想，用一部分，用一部分抵减额，我这个账怎么处理？怎么着让它账和表一致了？
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我想问一下 就是2021-2022年计提的房产税和附加税正常计提 但是政策减半征收 剩余多计提的已经做收入，现在审计不允许拿多计提的部分税金做收入 ，22年的账已经结转到23年了，现在如果要改 怎么改了 ，或者说做收入的部分 能否在23年的时候计提房产税 附加税的时候减半计提 全额缴纳就用做收入的部分进行冲减呢
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就是我们去年做分录其中有一笔利息里面既有本金也有利息，就也就是说我去年做的时候把还的本金也做到利息里面来了，然后我现在要把这部分利息给它冲掉，现在这个利息，这分录应该怎么做
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老师，就是我们去年做分录一笔利息包含本金也有利息（5万包含本金利息，全部做成利息），就也就是说我去年做的时候把还的本金也做到利息里面来了，然后我现在要把这部分多利息冲掉，现在这个利息，已经是阔年了，这分录应该怎么做
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就是说我在7月的账里，在应交税费中加一个应交税费-加计抵扣。然后再把到现在为止累计的金额做凭证比如，借加计抵扣18000贷其他收益18000对么
写一个总的数据是对。 但是这个加计扣除是实际交费的时候抵扣，所以借方用应交税费，未交增值税贷方用其他收益。
明白了，就是不用新建科目，直接放在未交增值税借方就好了。 那我实际用这部分的时候，税务局平台会自动使用么，还是说在申报的时候要操作什么？因为这个抵减的金额在增值税及附加税申报表里没有体现，只在附表4里有
申报时候直接填写那个加计扣除的表就抵扣了。
老师，您看是直接填在圈起来的这里对么
是的是填写这里对
好的，谢谢老师
客气的，祝您工作愉快。