老师，请问下，以前年度发票漏做外账系统，现在要怎么调整呢

老师，您好，我们是软件企业，在清理公司内部系统2024年-2026年4月的所有软件产品的未交付数据为513万，但财税软件账上还有1000万左右，预收账款没有冲销，2024年账上申报了2027万，这一整年均为A公司自己收款，给客户开发票，2025年账上申报了1219万，这年是B公司作为A公司最大的软件代理商，代为收款，因软件与B公司其他课程产品合并售卖，发票为B公司开具，按双方结算比例直接结算，B公司将结算款转给A公司，A公司再开发票给B公司，目前情况如下：已收钱但还未交付的客户部分会有开发票需求，目前收入确认是按B公司当月的软件交付数据按结算比例结算给A公司，，再减去A公司当月开票情况，差额部分申报未开票收入去冲销A公司的预收账款，请问这种方法是否正确，请提供一份清晰明朗的处理办法，感谢

银行预扣贷款利息，没收到票时怎么做分录

2026年新增值税法小规模纳税人销售自己使用过的固定资产如何申报增值税可以按照1%还是2%呢

老师，外购的产品用于在建工程，增值税进项是要转出的是吗？但是之前没有进项转出，现在有什么补救的方法吗？产品主要是监控设备之类的，，还有一些电线电缆的。

公司是小规模纳税人，购买原材料螃蟹加工成冻切蟹，采购和销售的账务怎么做分录？

老师，有一个问题我们2025年开具了200万的销售设备的发票，确认了收入，缴纳了增值税，所得税，然后2026年发生了退回，我们需要全额红冲发票，请问，这个2025年汇算清缴需要调减这部分收入么？还是说，不影响25年的收入，直接冲减2026年的收入

你好老师个体户经营超市给顾客送外卖买的封签贴会计分录怎么做

老师 工商年报 纳税总额 我记得之前口径是按照全年缴费的金额 还是所属期，今天问豆包竟然所属期 是才改的吗

公司新增加一个股东，股东出资金额为600万，未实缴，交印花税交多少钱

甲公司找乙公司建一个小木屋（纲结构基础，面铺板子）已建好投入使用，用于销售房、，共5万已支付，请问直接做固定资产可以吗，折旧年限多少？折旧计入销售费用可以吗？