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老师,进项未认证做在待抵扣进项税额科目可以吗?还是必须做在待认证进项税额

2022-06-16 13:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-16 13:33

你好,做到应交税费,待认证进项里面不要做到待抵扣

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齐红老师 解答 2022-06-16 13:33

这两个不是一个意思的,待抵扣,这个是辅导期,那是人才用的。

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快账用户3999 追问 2022-06-16 13:35

待抵扣是辅导期,那是人才用的,什么意思

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齐红老师 解答 2022-06-16 13:39

你好,待抵扣这个科目是一般纳税人辅导期,当月他认证了发票,当月税务局不允许他抵扣,需要税务局那边比对通过了才才可以抵扣,一般都是次月开始抵扣。

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快账用户3999 追问 2022-06-16 13:42

明白了,那我之前做到待抵扣,怎么调整,可以在加个待认证科目合并到待认证科目吗?还是把之前待抵扣的红冲,

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齐红老师 解答 2022-06-16 13:44

借应交税费待认证贷应交税费待抵扣。

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快账用户3999 追问 2022-06-16 14:23

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-06-16 14:25

不用客气,工作愉快。

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你好,做到应交税费,待认证进项里面不要做到待抵扣
2022-06-16
可以的,可以这么做的。
2023-02-08
借管理费用、 应交税费,待认证、 贷银行存款,可以这么理解。
2023-02-28
你好,他不能有贷方余额的,有贷方余额的不对。
2022-07-19
你好,应该是前面这一个。
2023-04-20
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